補(bǔ)充醫(yī)療保障篇1
關(guān)鍵詞:基本醫(yī)療保險(xiǎn);高校;保障型補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)
我國(guó)的醫(yī)療衛(wèi)生體制改革已經(jīng)取得了重要的進(jìn)展,在制度層面上已經(jīng)初步形成了以基本醫(yī)療保險(xiǎn)為主體,以多種形式補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)為補(bǔ)充,以城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度為底線的多層次醫(yī)療保障體系的基本框架。但就高校而言,其醫(yī)療保障體系仍處于轉(zhuǎn)型期,部分高校的事業(yè)編制人員參加了所在省市的基本醫(yī)療保險(xiǎn),部分高校依然實(shí)行公費(fèi)醫(yī)療,地區(qū)差異較大。本文提出的發(fā)展高校保障型補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)體系主要是針對(duì)已經(jīng)參加所在地城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的高校。
我國(guó)建立的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度是國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施的社會(huì)保險(xiǎn)制度,目的是保障在職職工和退休職工的基本醫(yī)療需求,它的基本原則是“低水平、廣覆蓋”,也就是說基本醫(yī)療保險(xiǎn)只能提供低水平、責(zé)任有限、普遍享受的醫(yī)療保障,難以解決不同收入者的不同保障需求[1]。因此同步發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),有利于基本醫(yī)療保險(xiǎn)的順利實(shí)施,有利于提高城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保障水平,從而促進(jìn)社會(huì)的穩(wěn)定與發(fā)展,對(duì)于高校吸引和穩(wěn)定人才、保障教職工的健康,減輕其經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),構(gòu)建和諧校園也有重要的作用。
一、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的幾種形式
補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),顧名思義,首先具有補(bǔ)充性,在基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,限定適當(dāng)?shù)母采w范圍,以補(bǔ)充基本醫(yī)療保險(xiǎn)的不足,填補(bǔ)基本醫(yī)療保險(xiǎn)的空白,以減輕或消除個(gè)人享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)自付醫(yī)療費(fèi)用的負(fù)擔(dān)[2]。與基本醫(yī)療保險(xiǎn)不同,補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不是國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施的,而是用人單位和個(gè)人自愿參加的。在實(shí)踐中,主要有以下幾種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)模式:公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、商業(yè)保險(xiǎn)公司的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、高校按照某一原則籌集資金自行管理的自保形式保險(xiǎn)、工會(huì)等社會(huì)團(tuán)體經(jīng)辦的職工互助保險(xiǎn)等,這幾種補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)模式各有其優(yōu)勢(shì)和局限性。
1.公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。參照統(tǒng)籌地區(qū)公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助辦法,按照人均工資向社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)繳納一定比例的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)用,由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行操作管理,對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)中個(gè)人自付部分按比例補(bǔ)助。
優(yōu)勢(shì):公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助在國(guó)家公務(wù)員系統(tǒng)已運(yùn)行多年,醫(yī)療補(bǔ)助待遇隨基本醫(yī)療保險(xiǎn)的政策進(jìn)行調(diào)整,政策成熟,穩(wěn)定性好,且涵蓋工傷和生育保險(xiǎn)。
局限性:參加公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助需要按照人均工資的4%(以江蘇省徐州市為例)繳納醫(yī)療補(bǔ)助經(jīng)費(fèi),相當(dāng)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)(9%)的一半左右,且隨基本醫(yī)療保險(xiǎn)基數(shù)逐年上調(diào),對(duì)參保單位(非公務(wù)員管理或非參照公務(wù)員管理的事業(yè)單位)經(jīng)濟(jì)壓力較大,在異地就醫(yī)補(bǔ)助方面有欠缺。統(tǒng)籌地區(qū)執(zhí)行同一補(bǔ)助政策,不能根據(jù)各單位的實(shí)際情況制訂保險(xiǎn)賠償條款,缺乏個(gè)性和靈活性。
2.商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)。通過談判向商業(yè)保險(xiǎn)公司支付定額的保險(xiǎn)費(fèi),由商業(yè)保險(xiǎn)公司來操作管理的補(bǔ)充保險(xiǎn)。
優(yōu)勢(shì):商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)靈活便利,自由選擇性強(qiáng),能夠滿足不同人群、不同層次的醫(yī)療保障需求。
局限性:我國(guó)商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)起步較晚,保險(xiǎn)公司在醫(yī)療保險(xiǎn)方面的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)普遍缺乏,風(fēng)險(xiǎn)管理和控制水平較低。
3.職工互助保險(xiǎn)。是由工會(huì)等社會(huì)團(tuán)體經(jīng)辦的,按照自愿原則,個(gè)人繳費(fèi)形成基金。如參加人發(fā)生基本醫(yī)療保險(xiǎn)之外的醫(yī)療費(fèi)用,由互助醫(yī)療組織按基金操作規(guī)定予以補(bǔ)助。
優(yōu)勢(shì):一定程度上提高職工醫(yī)療保障水平,不受職工流動(dòng)的影響,只要在經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的覆蓋范圍內(nèi)就不會(huì)受到影響,因?yàn)榻?jīng)辦機(jī)構(gòu)是獨(dú)立于各單位的。
局限性:對(duì)參加人員有一定要求,比如:工會(huì)承辦的需要是工會(huì)會(huì)員,退休職工不能參加。醫(yī)療補(bǔ)助種類較單一,補(bǔ)助金額較少。
4.直接為其教職工支付或報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)用。高校直接承擔(dān)起保險(xiǎn)公司或醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的職能,參照商業(yè)保險(xiǎn)或公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助等政策制定自已的報(bào)銷規(guī)則,為職工個(gè)人支付的醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)償。
優(yōu)勢(shì):可以根據(jù)單位的具體情況制定政策,形式靈活。
局限性:既是保險(xiǎn)人,又是支付人,缺乏專業(yè)知識(shí)和人員,無法實(shí)現(xiàn)對(duì)醫(yī)療費(fèi)用的專業(yè)化監(jiān)督管理和有效制約,無法有效監(jiān)督醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu),實(shí)際產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用將有膨脹趨勢(shì)。
二、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)對(duì)于高校的特殊意義
1.緩解退休教職工經(jīng)濟(jì)壓力。隨著人口老齡化,高校中退休職工人數(shù)增長(zhǎng)較快。自1993年工改以來,退休人員收入增長(zhǎng)較快,但總體收入偏低。以我校為例,截止到2009年11月,我校退休人員月平均收入為2653元。且隨著年齡的增長(zhǎng),其醫(yī)療需求逐漸增加,而醫(yī)療服務(wù)價(jià)格和成本逐年攀升,僅靠基本醫(yī)療保險(xiǎn)保障顯然不足。因此在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的學(xué)校,退休教職工對(duì)醫(yī)保待遇意見較大,通常是教代會(huì)和的主要內(nèi)容。
2.填補(bǔ)基本醫(yī)療保險(xiǎn)未覆蓋的保障內(nèi)容。高校屬于財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位,根據(jù)人力資源與社會(huì)保障部的文件精神,暫不參加統(tǒng)籌地區(qū)的工傷保險(xiǎn)。其工作人員因工作遭受事故傷害或者患職業(yè)病有關(guān)費(fèi)用,由單位自行支付。另外,生育保險(xiǎn)也未涵蓋在基本醫(yī)療保險(xiǎn)之內(nèi),需要用人單位單獨(dú)繳納。高校為保障其教職工的工傷及生育待遇,此項(xiàng)費(fèi)用或者由學(xué)校直接支付,或?yàn)橐?guī)避可能的風(fēng)險(xiǎn)采用補(bǔ)棄醫(yī)療保險(xiǎn)的形式加以解決。
3.緩解不同地區(qū)醫(yī)療待遇的差距過大。醫(yī)療保障雖然不屬于能夠調(diào)動(dòng)職工積極性的激勵(lì)因素,卻是增加職工滿意度的重要保健因素。各地事業(yè)單位由于推進(jìn)醫(yī)療保險(xiǎn)體制改革的力度不統(tǒng)一,目前北京、南京等地的高校仍然沿用公費(fèi)醫(yī)療的體制,實(shí)報(bào)實(shí)銷,醫(yī)療待遇較高;上海等社會(huì)保險(xiǎn)推行力度較大的地方已經(jīng)實(shí)行了基本醫(yī)療保險(xiǎn),個(gè)人需要承擔(dān)一定比例的醫(yī)療費(fèi)用。不同地區(qū)的不同政策造成高校教職工享受的醫(yī)療待遇差距較大,不同地區(qū)的高校教職工之間易于進(jìn)行福利待遇的比較。因此作為隱性待遇的重要組成部分,醫(yī)療保障對(duì)于人才隊(duì)伍建設(shè)有著重要的作用,成為人才引進(jìn)及穩(wěn)定的重要因素。
上述原因客觀上要求高校在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),提高教職工的醫(yī)療待遇。
三、中國(guó)礦業(yè)大學(xué)及周邊高校參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的實(shí)踐
中國(guó)礦業(yè)大學(xué)地處江蘇省徐州市,由于學(xué)校醫(yī)療費(fèi)支出壓力過大,加之地方政府推行參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的力度較大,在徐高校于2001年參加徐州市基本醫(yī)療保險(xiǎn)。為了解決教職工的門急診看病用藥報(bào)銷問題,也為退休教職工和低收入人群解除后顧之憂,2003年本校與當(dāng)?shù)匾患疑虡I(yè)保險(xiǎn)公司簽訂了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)協(xié)議。最初兩年參保效果較好,教職工滿意度較高。近幾年,由于醫(yī)療費(fèi)用不斷上漲,退休教職工人數(shù)及年齡逐年增加,使得保險(xiǎn)公司的盈利空間越來越小(見下表),為此保險(xiǎn)公司曾多次提出提高保費(fèi)或變更賠償條款,由于學(xué)校經(jīng)費(fèi)有限,最終選擇了變更賠償條款,這在一定程度上使教職工享受的醫(yī)療待遇逐漸縮水,教職工尤其是退休教職工意見較大。
徐州市另外三所省屬高校,也面臨著參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)后辦理補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的同樣問題。其中兩所高校與我校類似,經(jīng)過談判與商業(yè)保險(xiǎn)公司簽訂了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)協(xié)議,經(jīng)過幾年的運(yùn)作,一所高校因保險(xiǎn)公司要求提高保費(fèi)、教職工意見較大,已停止辦理,轉(zhuǎn)由學(xué)校醫(yī)保部門自行運(yùn)作;另一所高校仍在堅(jiān)持,希望在小幅增加保費(fèi)的情況下,繼續(xù)參加商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)。另一所學(xué)校參加了徐州市公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助,由于沒有與商業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)的可比性,保險(xiǎn)條款由徐州醫(yī)保中心制訂,全市統(tǒng)一,教職工意見較小。
四、高校補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展策略
1.構(gòu)建符合高校教職工特點(diǎn)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案。高校應(yīng)該認(rèn)識(shí)到補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)作為一種福利對(duì)于吸引和穩(wěn)定人才、保障人才健康的功能,發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì),在保險(xiǎn)方案設(shè)計(jì)中與保險(xiǎn)公司談判,確定相應(yīng)的費(fèi)率及服務(wù)范圍和質(zhì)量,規(guī)劃符合高校教職工特點(diǎn)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案,形成完整的符合高校教職工特點(diǎn)的健康保障體系,而不只扮演支付保險(xiǎn)金的角色[3]。
另外從既往工作中可以看出,高校在職和退休職工由于收入、年齡差異對(duì)醫(yī)療保障的需求也大不相同,因此能否根據(jù)兩類人群的不同需求提供多樣化的產(chǎn)品和個(gè),是高校參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)需要重點(diǎn)思考的問題。同時(shí)對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)公司來說,提供多樣化的產(chǎn)品和服務(wù)也是吸引客戶,避免客戶流失,維護(hù)資金平衡,促進(jìn)其發(fā)展的重要手段。
2.做好參保前后的溝通工作?；踞t(yī)療保險(xiǎn)加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是高校等事業(yè)單位醫(yī)療體制改革的必然趨勢(shì),和公費(fèi)醫(yī)療體制相比,個(gè)人需負(fù)擔(dān)一定的醫(yī)療費(fèi)用,高校應(yīng)對(duì)教職工特別是退休教職工做好政策解釋工作,不能總向公費(fèi)醫(yī)療看齊。為增加工作的透明度和教職工的滿意度,對(duì)于參加何種形式的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),事前事后要充分聽取教職工的意見及反饋。如參加商業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),建立合理參保流程,比如招標(biāo)采購(gòu)等形式,排除暗箱操作。同時(shí)高校要作為教職工的團(tuán)體人來尋求更加專業(yè)化的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),還可以適當(dāng)聯(lián)合同類型高校增加對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司的談判力量。
3.發(fā)揮其“補(bǔ)充”作用。無論采用何種形式的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn),補(bǔ)充性原則必須堅(jiān)持,在基本醫(yī)療保險(xiǎn)無法觸及和覆蓋面上多做研究,但要避免出現(xiàn)提供過度醫(yī)療保障的現(xiàn)象。政府應(yīng)制定法律法規(guī)對(duì)事業(yè)單位購(gòu)買商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的行為進(jìn)行管理,并加強(qiáng)監(jiān)督審計(jì),嚴(yán)禁已享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助或公費(fèi)醫(yī)療的事業(yè)單位用公款為職工購(gòu)買意外傷害險(xiǎn)以外的商業(yè)保險(xiǎn)[4],保證高校補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)健康運(yùn)行。
總之,高校的醫(yī)療保障涉及到廣大教職工的切身利益,將基本醫(yī)療保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有效銜接,對(duì)于高校建立更加科學(xué)和完善的多層次醫(yī)療保障體系,對(duì)于推進(jìn)高校的醫(yī)療衛(wèi)生體制改革,推動(dòng)高等教育的發(fā)展大有裨益。
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補(bǔ)充醫(yī)療保障篇2
關(guān)鍵詞：社會(huì)保險(xiǎn)；補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)；醫(yī)療保障體系；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)
社會(huì)的進(jìn)步、生產(chǎn)的發(fā)展必然離不開醫(yī)療保險(xiǎn)，醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建立和完善是促進(jìn)社會(huì)的進(jìn)步和生產(chǎn)發(fā)展重要保證。醫(yī)療保險(xiǎn)的存在免去了勞動(dòng)者的后顧之憂，能夠使其安心工作生活，進(jìn)而提高勞動(dòng)生產(chǎn)效率，促進(jìn)生產(chǎn)的發(fā)展；同時(shí)也保證了勞動(dòng)者的身體、心理健康，使勞動(dòng)力正常再生產(chǎn)得到保證。同樣，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在日常工作生活中也發(fā)揮著舉足輕重的作用。目前，我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)結(jié)構(gòu)不太完善，醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展困難重重，大力推進(jìn)發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
一、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的概念及其種類
（一）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的概念
我國(guó)建立的城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)只能滿足較低水平的基本醫(yī)療需求，且覆蓋面很窄，農(nóng)村人口尚在覆蓋范圍之外。在建立基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的同時(shí)，同步發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是相對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)而言的一個(gè)概念，基本醫(yī)療保險(xiǎn)只能滿足參保人的基本醫(yī)療需求，超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)范圍之外的醫(yī)療需求可以其他形式的醫(yī)療保障予以補(bǔ)充。顯然，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的一種補(bǔ)充形式，它是我國(guó)建立多層次醫(yī)療保障的重要組成部分。
（二）補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的種類
補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有以下幾種方式：（1）企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。（2）大額醫(yī)療費(fèi)救助。（3）個(gè)人賬戶過渡性補(bǔ)助。（4）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。（5）商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)。
與基本醫(yī)療保險(xiǎn)相比，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不經(jīng)過國(guó)家立法強(qiáng)制實(shí)施，而是由用人單位和個(gè)人來自愿參加的?；踞t(yī)療保險(xiǎn)與補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)并不重疊沖突，而是互為補(bǔ)充，不可相互替代，其最終目的都是為了給職工提供醫(yī)療保障服務(wù)，進(jìn)而起到穩(wěn)定社會(huì)、促進(jìn)發(fā)展的作用。
二、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)體系中的發(fā)展?fàn)顩r
第一，補(bǔ)充醫(yī)療保障體系框架架構(gòu)實(shí)現(xiàn)基本構(gòu)成，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在中心大城市發(fā)展較快，基本框架基本覆蓋二線城市，企業(yè)和個(gè)人投保積極性很高。但是，在農(nóng)村的醫(yī)療保障水平偏低，加上我國(guó)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展比較落后，農(nóng)村在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方面存在著主要問題，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)保障的發(fā)展水平慢慢要適應(yīng)社會(huì)發(fā)展的水平，實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義特色補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)體系。
第二，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)成效初步顯現(xiàn)。相比之下，新農(nóng)合融資不到八百億，支出不到四百億，受益人大概是4億左右，新農(nóng)合的參保人大概是8.5億左右，平均以后就會(huì)發(fā)現(xiàn)，新農(nóng)合人均一年受益是100多塊錢，靠國(guó)家舉辦的醫(yī)療保險(xiǎn)去治療大病、特種病是不現(xiàn)實(shí)的，況且也不符合保險(xiǎn)中的關(guān)于報(bào)銷的相關(guān)規(guī)定，那么靠的是補(bǔ)充保險(xiǎn)這條途徑，自補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展以來，無論是融資還是支出受益還是在大病、特種病醫(yī)療報(bào)銷上都取得了顯著成效。
第三，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)社會(huì)化管理服務(wù)體系的逐步建立，伴隨著基本醫(yī)療保險(xiǎn)改革的推進(jìn)，各個(gè)省市地區(qū)也都相應(yīng)建立了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，充實(shí)了經(jīng)辦人員管理隊(duì)伍，并且大部分地區(qū)建立了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)信息系統(tǒng)，從而實(shí)現(xiàn)信息共享和聯(lián)網(wǎng)結(jié)算。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展在一定程度上得到了國(guó)家和地方政府的有力支持。北京市基本醫(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定68號(hào)令“第四十一條 參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的企業(yè)和事業(yè)單位可以建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)在本企業(yè)職工工資總額4%以內(nèi)的部分，列入成本。”另外財(cái)稅〔2009〕27號(hào)，“自2008年1月1日起，企業(yè)根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定，為在本企業(yè)任職或者受雇的全體員工支付的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，分別在不超過職工工資總額5%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除；超過的部分，不予扣除?！?span style="display:none">1rn萬博士范文網(wǎng)-您身邊的范文參考網(wǎng)站Vanbs.com
三、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)在我國(guó)發(fā)展過程中存在的問題
第一，社會(huì)弱勢(shì)群體得不到更好的保障。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生收入差異，我們國(guó)家在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的城鎮(zhèn)方面，尤其是中心城市，像上海、北京、深圳等發(fā)達(dá)的城市做得比較好，其他城市做得也不太好。在農(nóng)村可以說補(bǔ)充保險(xiǎn)基本是零，農(nóng)村現(xiàn)在雖然有一些少量的商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)，但是可供選擇的也是非常少的。我們國(guó)家的保險(xiǎn)密度是人均1.5個(gè)保單，農(nóng)村幾乎是零，甚至是可以忽略不計(jì)的。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)畢竟是商業(yè)保險(xiǎn)，農(nóng)民要買商業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)能力、消費(fèi)能力還存在一定的差距，國(guó)外解決這個(gè)問題的辦法和目前我們國(guó)內(nèi)一些大中城市解決的辦法就是建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)急需大力發(fā)展，農(nóng)村“大病致貧”、“大病返貧”得不到有效解決。
第二，對(duì)于控制醫(yī)療費(fèi)用來說對(duì)全球都是個(gè)棘手的問題，對(duì)各國(guó)保險(xiǎn)公司而言都是一個(gè)挑戰(zhàn)。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)與補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)相比，醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用控制做起來比較難，利潤(rùn)率比較低，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的積極性不大，導(dǎo)致補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的第二支柱難以發(fā)展起來。
第三，道德風(fēng)險(xiǎn)難以控制服務(wù)水平參差不齊保險(xiǎn)操作規(guī)范不完善。
四、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展過程中存在問題的對(duì)策
第一，通過建立多層次的醫(yī)療保障體系，在滿足基本醫(yī)療保障基礎(chǔ)上提高補(bǔ)充醫(yī)療保障水平。開發(fā)適應(yīng)不同需要的多種補(bǔ)充醫(yī)療產(chǎn)品，滿足不同個(gè)人和企業(yè)多層次醫(yī)療保障需求，利用先進(jìn)的健康管理技術(shù)，提高參加保險(xiǎn)人員的就醫(yī)服務(wù)水平，改善參保人員健康狀況。
第二，要完善支付結(jié)算方式，確保補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金的安全、有效運(yùn)行。有關(guān)方面，給予商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在做醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)的時(shí)候一些優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)他們更多地去舉辦生產(chǎn)、設(shè)計(jì)，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品，適應(yīng)社會(huì)的需求這也是商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的一個(gè)新的增長(zhǎng)點(diǎn)，既有利于商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，又有利于社會(huì)的需求，有利于滿足農(nóng)村的醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)的需求。
第三，發(fā)揮專業(yè)的技術(shù)管理優(yōu)勢(shì)，在補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的服務(wù)領(lǐng)域取得突破性進(jìn)展，加強(qiáng)商業(yè)保險(xiǎn)公司與補(bǔ)充醫(yī)療經(jīng)辦的互利合作，制定出補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，從而規(guī)范市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，有關(guān)部門要進(jìn)一步明確商業(yè)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的主體地位，加大市場(chǎng)培育力度，對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)要加大政策支持力度，努力完善投融資渠道，減輕保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)。進(jìn)而使補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)最大限度受益于參保人員。
補(bǔ)充醫(yī)療保障篇3
關(guān)鍵詞：福利需要；企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)保；TOPSIS方法
中圖分類號(hào)：F840 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2017）03-0057-04
一、理論支持：社會(huì)福利需要理論
如果從需要的最本質(zhì)、可以進(jìn)行操作性研究的角度來看，社會(huì)福利中的需要是社會(huì)中生活的人在其生命過程中的一種缺乏的狀態(tài)。人們?yōu)榱俗陨砩?、心理、社?huì)的綜合發(fā)展，需要一定的基本資源，因而形成了共同需要。Whitaker和 Federico認(rèn)為，共同需要是指那些被全人類所共有的、對(duì)他們的生存和發(fā)展來說最為基礎(chǔ)的需要[1]。需要滿足的重要條件是社會(huì)福利，一個(gè)社會(huì)的社會(huì)福利制度目標(biāo)就是使社會(huì)成員的需要得到滿足。彭華民提出，社會(huì)福利制度可以通過以下三個(gè)途徑來發(fā)揮需要滿足的作用：其一，社會(huì)福利制度提供了人類需要的資源，特別是為那些急需幫助的弱勢(shì)群體提供的資源。其二，通過能力建設(shè)社會(huì)政策和行動(dòng)項(xiàng)目，增強(qiáng)社會(huì)成員克服困難的能力，更好地滿足需要。其三，減少社會(huì)生活的障礙，使社會(huì)成員的權(quán)利得到實(shí)現(xiàn)，社會(huì)制度安排能夠滿足他們的社會(huì)需要[2]。
企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)主要是在基本醫(yī)療保險(xiǎn)不能滿足醫(yī)療保險(xiǎn)需要時(shí)發(fā)揮作用。員工對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的需要來源于對(duì)健康的需要：一是物質(zhì)的需要，在生病時(shí)，能獲得醫(yī)療救治，并得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償；二是精神的需要，一定程度上消除了疾病風(fēng)險(xiǎn)，從心理上感到安全；三是發(fā)展的需要，通過醫(yī)療保險(xiǎn)提供的康復(fù)和發(fā)展保障，減少了社會(huì)生活的障礙，為更好地適應(yīng)社會(huì)和提高自身素質(zhì)打下了基礎(chǔ)。
二、政策基礎(chǔ)：國(guó)家補(bǔ)充醫(yī)保制度
1998年國(guó)務(wù)院頒布了《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的決定》，要求：“為了不降低一些特定行業(yè)職工現(xiàn)有的醫(yī)療消費(fèi)水平，在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，作為過渡措施，允許建立企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)?！睘榘l(fā)展和建立多層次的醫(yī)療保障體系，為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度的建立，提供了堅(jiān)實(shí)的政策基礎(chǔ)。2002年財(cái)政部和勞動(dòng)保障部又聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有關(guān)問題的通知》，對(duì)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的用途、費(fèi)用提取比例和列支渠道以及資金使用和管理做了進(jìn)一步的規(guī)定。財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局于2009年出臺(tái)了《關(guān)于補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)有關(guān)企業(yè)所得稅政策問題的通知》，該通知規(guī)定，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)在不超過職工工資總額5%標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的部分，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除。
三、X集團(tuán)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)情況
（一）X集團(tuán)情況
X集團(tuán)是我國(guó)主要的綜合性金融服務(wù)提供商之一，致力于建設(shè)多功能協(xié)同的現(xiàn)代金融服務(wù)集團(tuán)。憑借全面的業(yè)務(wù)組合、龐大的分銷網(wǎng)絡(luò)和領(lǐng)先的技術(shù)平臺(tái)，向廣大客戶提供各種公司銀行和零售銀行產(chǎn)品和服務(wù)，同時(shí)開展金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)及資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍還涵蓋投資銀行、基金管理、金融租賃、人壽保險(xiǎn)等領(lǐng)域。截至2015年末，集團(tuán)共有境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)共超過23 000余個(gè)，總資產(chǎn)接近18萬億元，全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)超過1 800億元。
（二）X集團(tuán)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的規(guī)定
為加強(qiáng)全集團(tuán)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)管理，提高員工醫(yī)療保障水平，根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策，并結(jié)合集團(tuán)實(shí)際，集團(tuán)總部制定了《X集團(tuán)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。主要內(nèi)容如下：
1.覆蓋范圍。與集團(tuán)簽訂勞動(dòng)合同且參加了屬地基本醫(yī)療保險(xiǎn)的合同制員工、內(nèi)退員工及退休人員均參加所在C構(gòu)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。
2.管理架構(gòu)。各級(jí)機(jī)構(gòu)成立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)管理辦公室，成員由人事、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門人員組成，主要負(fù)責(zé)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)管理實(shí)施細(xì)則的制定、資金的管理、日常醫(yī)療費(fèi)用的審核報(bào)銷以及相關(guān)重大事項(xiàng)的審議決策等。
3.資金籌集。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)可根據(jù)實(shí)際情況，實(shí)行按季計(jì)提或據(jù)實(shí)列支，年籌集資金總額不超過本單位上一年工資總額的4%，當(dāng)年未使用完的資金可留作以后年度繼續(xù)使用。
4.資金使用。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金支付原則上要符合當(dāng)?shù)鼗踞t(yī)療保險(xiǎn)規(guī)定的藥品目錄、診療項(xiàng)目目錄和醫(yī)療服務(wù)設(shè)施范圍。按規(guī)定比例主要支付下列醫(yī)療費(fèi)用：在本人定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)門診、急診和住院治療的醫(yī)療費(fèi)用；在非本人定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)急診的醫(yī)療費(fèi)用；員工因公外出、探親期間，在屬地行政區(qū)域外當(dāng)?shù)乜h級(jí)以上定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)急診發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用等。
5.資金管理。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金不得劃入基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶，也不得另行建立個(gè)人賬戶或變相用于職工其他方面的開支。重點(diǎn)解決資金分散問題，加強(qiáng)資金管理。為充分發(fā)揮補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)大數(shù)法則作用，解決資金分散、使用效率低下，欠缺公平性等問題，《辦法》規(guī)定各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)提高補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌層次。
四、X集團(tuán)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策執(zhí)行情況TOPSIS分析
（一）問題提出
為了檢驗(yàn)集團(tuán)內(nèi)部各分支機(jī)構(gòu)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策執(zhí)行情況，保證集團(tuán)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策充分落地實(shí)施，對(duì)集團(tuán)分支機(jī)構(gòu)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)執(zhí)行情況進(jìn)行了抽樣調(diào)查。本研究隨機(jī)挑選集團(tuán)內(nèi)10家單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案和執(zhí)行情況作為研究對(duì)象（按照字母A-J表示），較好地代表了集團(tuán)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策和執(zhí)行情況。
（二）TOPSIS分析法
本研究選用TOPSIS法對(duì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)政策進(jìn)行評(píng)價(jià)。TOPSIS法的基本原理是通過對(duì)原始數(shù)據(jù)進(jìn)行歸一化處理，然后運(yùn)用余弦法找出最優(yōu)的方案和最劣的方案，其中最優(yōu)方案的各項(xiàng)指標(biāo)值都是各評(píng)價(jià)指標(biāo)中最好的，最劣方案的各項(xiàng)指標(biāo)都是各評(píng)價(jià)指標(biāo)中最差的。具體方法如下：
一是建立數(shù)據(jù)矩陣，設(shè)有n個(gè)評(píng)價(jià)單元，每一評(píng)價(jià)單元有m個(gè)評(píng)價(jià)指標(biāo)，則可建立矩陣X：
X=■n×m
二是對(duì)數(shù)據(jù)矩陣進(jìn)行同趨勢(shì)性和歸一化處理，具體為：
X=■n×mZ=■n×m
其中，元素Zij=■，i=1，2，…，n；j=1，2，…，m。
三是確定指標(biāo)最優(yōu)值和最劣值，分別構(gòu)成最優(yōu)值向量Z+和最劣值向量Z-。Z+=（Z1+，Z2+，...，Zm+），Z-=（Z1-，Z2-，...，Zm-），Z+j=max{Z1j，Z2j，…，Znj}，Z-j=min{Z1j，Z2j，…，Znj}，j=1，2，…，m。
四是計(jì)算各評(píng)價(jià)單元指標(biāo)值分別與最優(yōu)值和最劣值的距離。D+i=∑（Zij-Z+i）2；D-i=∑（Zij-Z-i）2，其中i=1，2，…，n；j=1，2，…，m。
五是計(jì)算各評(píng)價(jià)單元指標(biāo)值與最優(yōu)值的相對(duì)接近程度，Ci=D-i/（D+i+D-i） i=1，2，…，n。其中，按接近程度大小對(duì)各評(píng)價(jià)單元優(yōu)劣進(jìn)行排序，C值越大，表明越接近最優(yōu)水平。
（三）模型構(gòu)建
參考褚福靈《中國(guó)社會(huì)保障發(fā)展指數(shù)報(bào)告（2012）》[3]中對(duì)醫(yī)療保險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的四個(gè)維度，對(duì)X集團(tuán)補(bǔ)充醫(yī)保政策的執(zhí)行情況從覆蓋面指標(biāo)、保障度指標(biāo)、持續(xù)性指標(biāo)和高效性指標(biāo)四個(gè)維度進(jìn)行評(píng)價(jià)，權(quán)重分別為25%。具體定義如下：覆蓋面指標(biāo)為參保人員范圍，按照《辦法》要求，能有效覆蓋在職、退休、內(nèi)退員工的為1，覆蓋離休和家屬的，分別扣減0.05；保障度指標(biāo)為資金的有效使用率，有效使用率為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支出占補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入的比例；高效性指標(biāo)為補(bǔ)充醫(yī)保覆蓋項(xiàng)目，按照《辦法》要求和需求輕緩程度，能覆蓋門診、住院、重大疾病保障、其他項(xiàng)目的分別賦值0.2、0.3、0.3和0.2；持續(xù)性指標(biāo)為統(tǒng)籌層次和資金計(jì)提情況，統(tǒng)籌層次越高，資金就越集中，資金積累就越多，風(fēng)險(xiǎn)保障性和持續(xù)性越好，資金在省級(jí)、市區(qū)級(jí)和縣級(jí)統(tǒng)籌的分別賦值0.5、0.4和0.3，按在職工資和內(nèi)退生活費(fèi)分別計(jì)提4%的分布賦值0.25，未計(jì)提的該項(xiàng)為0，具體指標(biāo)（見表1）：
1. 根據(jù)上述指標(biāo)，按照TOPSIS模型，建立數(shù)據(jù)矩陣，歸一化后的數(shù)據(jù)矩陣記為Z：
Z=■
2.確定指標(biāo)最優(yōu)值和最劣值分別構(gòu)成最優(yōu)值向量和最劣值向量，具體最優(yōu)和最劣向量分別如下：
Z+=（0.085648589，0.085761906，0.14014331，0.094423697）
Z-=（0.068518871，0.064321429，0.01529351，0.056654218）
3.計(jì)算各評(píng)價(jià)單元指標(biāo)值分別于最優(yōu)值和最劣值的距離。按接近程度大小對(duì)各評(píng)價(jià)單元優(yōu)劣進(jìn)行排序，C值越大，表明越接近最優(yōu)水平，具體情況（見表2）。
從上述數(shù)據(jù)可以看出，Ci最大值為C方案，該方案四個(gè)維度的指標(biāo)相對(duì)均衡，因而在方案的設(shè)計(jì)上是最合理的，也是最值得推廣的方案。
（四）福利需要理論下的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析
1.關(guān)于覆蓋面指標(biāo)的福利需要和福利滿足分析?！掇k法》規(guī)定，補(bǔ)充醫(yī)保參保人員為與勞動(dòng)合同制員工、內(nèi)退人員，以及退休人員。全部分支機(jī)構(gòu)都將在職人員、內(nèi)退人員和退休人員納入了補(bǔ)充醫(yī)保的參保人員范圍。因此，覆蓋面指標(biāo)的福利需要得到了較好的滿足。同時(shí)，分別還有6家和2家分支機(jī)構(gòu)將離休人員和家屬人員也納入了補(bǔ)充醫(yī)保范圍。經(jīng)分析，將離休人員納入補(bǔ)充醫(yī)保參保范圍，主要是由于統(tǒng)籌外醫(yī)療費(fèi)不足以支付離休人員的相關(guān)醫(yī)療費(fèi)用；而職工家屬是否能納入補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)參保范圍，國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)尚未明確。因此，將家屬人員納入補(bǔ)充醫(yī)保參保范圍是否合法合規(guī)存在爭(zhēng)議。將離休人員和家屬納入補(bǔ)充醫(yī)保范圍，在工資趨緊的情況下，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金也會(huì)日益緊張，政策長(zhǎng)期開展，必將影響現(xiàn)有員工的福利需要滿足情況。
2.關(guān)于保障度指標(biāo)的福利需要和福利滿足分析。通過數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，只有2家分支機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金得到了充分利用，最大限度地滿足了員工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)需要，部分機(jī)構(gòu)商業(yè)保險(xiǎn)理賠率大于100%。但同時(shí)也發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)機(jī)構(gòu)資金利用率較低，普遍低于50%。分析原因，一方面主要是新員工較為年輕，身體較好，醫(yī)藥費(fèi)較少；另一方面是在保障項(xiàng)目設(shè)置的合理性上有所欠缺，導(dǎo)致節(jié)余情況較多。因此，員工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保障度指標(biāo)福利需要滿足狀況較好。
3.關(guān)于高效性指標(biāo)的福利需要和福利滿足分析。通過數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)機(jī)構(gòu)高效性指標(biāo)較好，能涵蓋門診、住院和重大疾病保障等項(xiàng)目，分別有1家分支機(jī)構(gòu)未設(shè)置門診報(bào)銷項(xiàng)目和重大疾病保障項(xiàng)目，沒有兼顧補(bǔ)充醫(yī)保的“以人為本”和“針對(duì)性”原則，使得年輕員工和重大疾病患者救助不足，甚至出現(xiàn)“因病致貧，因病返貧”的情況。因此，員工a充醫(yī)療保險(xiǎn)的高效性指標(biāo)福利需要滿足狀況較好。
4.關(guān)于持續(xù)性指標(biāo)的福利需要和福利滿足分析。通過數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，共有9家分支機(jī)構(gòu)都能做到省級(jí)機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌，只有1家分支機(jī)構(gòu)在地市級(jí)統(tǒng)籌，統(tǒng)籌調(diào)劑使用的程度直接決定了補(bǔ)充醫(yī)保的保障能力和風(fēng)險(xiǎn)分散范圍，統(tǒng)籌層次越高，越有利于分散風(fēng)險(xiǎn)，越能增強(qiáng)資金的保障能力，促進(jìn)補(bǔ)充醫(yī)保各項(xiàng)功能的發(fā)揮，對(duì)降低制度管理的成本也有積極作用。同時(shí)，分析發(fā)現(xiàn)，所有機(jī)構(gòu)都按要求對(duì)在職員工進(jìn)行了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的計(jì)提，有2家機(jī)構(gòu)由于政策把握不準(zhǔn)確，未計(jì)提內(nèi)退人員補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。因此，員工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的持續(xù)性指標(biāo)福利需要滿足狀況較好。
五、補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)福利需要滿足的政策建議
第一，合理確定參保人員范圍。各機(jī)構(gòu)必須將應(yīng)保員工納入保障范圍，在資金較為充足的情況下，可以適度以適當(dāng)?shù)男问綄T工家屬等納入了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保障范圍，雖然此種做法存在爭(zhēng)議，但可以減輕員工家庭醫(yī)療負(fù)擔(dān)，提高員工滿意度。
補(bǔ)充醫(yī)療保障篇4
關(guān)鍵詞：必要性； 條件；形式；方案
一、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的必要性
企業(yè)在按規(guī)定參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌的情況下，可以建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)也是非常必要的，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1、基本醫(yī)療保險(xiǎn)的保障水平和職工實(shí)際醫(yī)療消費(fèi)需求之間存在差距，特別是對(duì)超過統(tǒng)籌基金最高支付限額即封頂線以上的醫(yī)療費(fèi)用，必須通過建立多層次醫(yī)療保障體系解決。
2、基本醫(yī)療保險(xiǎn)定位在“廣覆蓋、低保障”，將所有用人單位和職工都納入基本醫(yī)療保險(xiǎn)范圍并實(shí)行統(tǒng)一的政策，難以充分體現(xiàn)不同人群的現(xiàn)實(shí)差別，并且降低一部分人的醫(yī)療保障水平，影響了基本醫(yī)療的穩(wěn)步推進(jìn)。因此，實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度，是實(shí)現(xiàn)效率、公平原則，確保基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度順利推進(jìn)的基礎(chǔ)。
3、有利于職工隊(duì)伍穩(wěn)定。國(guó)家公務(wù)員在參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌的同時(shí)享受特殊的醫(yī)療補(bǔ)助，企業(yè)職工必須有相對(duì)應(yīng)的措施作為基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的補(bǔ)充，以保證廣大職工隊(duì)伍的穩(wěn)定。
4、實(shí)行補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度還為商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展提供了空間，同時(shí)也有利于強(qiáng)化醫(yī)患的制約機(jī)制，有利于控制不合理醫(yī)療費(fèi)用支出。
二、企業(yè)建立補(bǔ)充保險(xiǎn)的條件和形式
1、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的條件：
首先，必須參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)，并按時(shí)足額繳納保險(xiǎn)費(fèi)用。其次，具有一定的經(jīng)濟(jì)承受能力。即具有持續(xù)的稅后利潤(rùn)，并按時(shí)繳納其他社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用，保證足額發(fā)放職工工資。第三，已經(jīng)形成的醫(yī)療保障待遇高于基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，且有能力主辦或參加補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。
2、企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的形式：
其一，建在企業(yè)內(nèi)部。如有實(shí)力大集團(tuán)、大企業(yè)可以自辦補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，但應(yīng)建立相應(yīng)的經(jīng)辦和管理機(jī)構(gòu)，并使補(bǔ)充保險(xiǎn)資金與企業(yè)經(jīng)營(yíng)性資金分離，確保保險(xiǎn)資金的安全。
其二，與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作。企業(yè)可以通過購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)合作，也可以保險(xiǎn)公司的某一相關(guān)產(chǎn)品為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際情況設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案，由商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)訂制的方案確定費(fèi)用。
其三，企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)可以實(shí)行企業(yè)和參保人員共同繳費(fèi)，也可以實(shí)行企業(yè)單獨(dú)繳費(fèi)，具體根據(jù)實(shí)際情況確定。但實(shí)行企業(yè)和參保人員共同繳費(fèi)，有利于提高參保人員的保障意識(shí)，體現(xiàn)合理分擔(dān)的原則。
三、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)
1．企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)原則：
（一）是合法性原則。企業(yè)在制訂補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)一定要依法從事，切不可認(rèn)為補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是企業(yè)自己的事而自行其是。
（二）是合理負(fù)擔(dān)原則。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案在設(shè)計(jì)過程中應(yīng)體現(xiàn)合理負(fù)擔(dān)的原則，這樣既有利于規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，抑制不合理費(fèi)用支出，同時(shí)，也有利于提高參保人員的保障意識(shí)。如有的單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案門診和住院費(fèi)用都不設(shè)起付線（免賠額），就不符合這一原則。
（三）是針對(duì)性原則。企業(yè)建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，目的是解決基本醫(yī)療保險(xiǎn)以外個(gè)人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用，主要是解決患重大疾?。ㄈ鐞盒阅[瘤、血液透析、器官、骨髓、血管移植及服用抗排異藥等）人員醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)過重的問題。因此，醫(yī)療費(fèi)用支出的絕對(duì)數(shù)額越大，個(gè)人負(fù)擔(dān)的比例應(yīng)該越低。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案的設(shè)計(jì)要有針對(duì)性，體現(xiàn)“雪中送炭”的原則。
（三）是與基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接的原則。企業(yè)在設(shè)計(jì)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案時(shí)，應(yīng)與當(dāng)?shù)鼗踞t(yī)療保險(xiǎn)制度相銜接。從操作上講，這樣也有利于報(bào)銷單據(jù)的收集和范圍的認(rèn)定。
2.建立職工補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的設(shè)想
（一）“超大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)保的是基本醫(yī)療，但是超過最高支付限額的病例又是客觀存在的，盡管這一部分職工所占比重較小，但費(fèi)用很大，致使單位和職工個(gè)人均難以承受。對(duì)于這些“超大病”的醫(yī)療問題，基本醫(yī)療既不可能完全包下來，也不可能一推了之，更不應(yīng)該把這個(gè)包袱再推給用人單位，因此應(yīng)該為職工尋求一個(gè)最佳解決辦法，即面向統(tǒng)籌地區(qū)建立職工“超大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，減輕重病職工負(fù)擔(dān)，保障其基本生活。
其具體做法，可以由統(tǒng)籌地區(qū)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)患“超大病”的職工比例和職工總數(shù)等數(shù)據(jù)資料，合理進(jìn)行資金籌集數(shù)額和承保水平測(cè)算，制定出在年人均幾十元錢的條件下，保證“超大病”醫(yī)療費(fèi)用支付的辦法，至于資金的來源，可通過個(gè)人為主，單位為輔的方式實(shí)現(xiàn)。實(shí)際上，只要是費(fèi)用低，即便是完全由職工個(gè)人負(fù)擔(dān)，單位代扣代繳也是可以實(shí)現(xiàn)的，更何況還有統(tǒng)籌地區(qū)職工醫(yī)療保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)可以發(fā)揮相應(yīng)的作用。
這一方案的實(shí)施，是本著規(guī)模出效益的原則承辦的，因此對(duì)于在統(tǒng)籌范圍內(nèi)的職工應(yīng)當(dāng)通過廣泛宣傳，動(dòng)員其參加，集合大多數(shù)職工的力量為少數(shù)需要的職工提供幫助。
這樣做的好處，一是由于承保費(fèi)用較低，便于推廣實(shí)施；二是可以減少單位的醫(yī)療費(fèi)用支出和行政管理事務(wù)，若發(fā)生超限額醫(yī)療費(fèi)用，可由參保職工直接向保險(xiǎn)公司索賠。三是可以沿用和執(zhí)行職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的支付范圍及有關(guān)規(guī)定，易于實(shí)施和管理。
另一方案是，企業(yè)如果效益好，可直接撥付一部分款項(xiàng)支付自負(fù)段。
（二）“大病”補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)
基本醫(yī)療保險(xiǎn)采用統(tǒng)帳結(jié)合方式實(shí)施，其中社會(huì)統(tǒng)籌基金要確定起付標(biāo)準(zhǔn)和最高支付限額，起付標(biāo)準(zhǔn)以上和最高支付限額以下的醫(yī)療費(fèi)用，以統(tǒng)籌基金支付為主，但個(gè)人同樣要負(fù)擔(dān)相應(yīng)比重。盡管相對(duì)統(tǒng)籌支付而言個(gè)人負(fù)擔(dān)比例較小，但由于醫(yī)療費(fèi)用相對(duì)較大，對(duì)于因病不能參加工作、工資收入明顯下降的職工本人和家庭來說，還是困難重重。為減輕重病職工負(fù)擔(dān)，保障其基本生活，職工所在單位在有條件的情況下，有必要建立職工大病專用基金，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)行統(tǒng)籌使用，所需資金可按企業(yè)、職工共同分擔(dān)的原則進(jìn)行籌集。如企業(yè)可以在新增效益工資的稅前福利基金中提取一部分，職工在包干藥費(fèi)或工資收入中提取小部分。基金的使用，要按職工工齡長(zhǎng)短、貢獻(xiàn)大小有所區(qū)別。
補(bǔ)充醫(yī)療保障篇5
[關(guān)鍵詞]企事業(yè)單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn) 現(xiàn)狀 完善
一、企事業(yè)單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)背景
企事業(yè)單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是一種用人單位在參加了基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,國(guó)家給予政策鼓勵(lì),由用人單位自主主辦或參加的一種補(bǔ)充性醫(yī)療保險(xiǎn)。其實(shí)質(zhì)是一種員工福利,資金主要來源于職工福利基金或用人單位的稅后利潤(rùn)。其優(yōu)點(diǎn)為:1.對(duì)于用人單位來說,補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)能激勵(lì)員工、提高效率;2.對(duì)于勞動(dòng)者來說,補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)能降低患病后收入下降的風(fēng)險(xiǎn),是一種福利性保障措施。但是企事業(yè)單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)有著不可忽視的缺點(diǎn):1.不符合大數(shù)法則,經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大;2.對(duì)于效益不好的企業(yè),建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)制度會(huì)增加不少運(yùn)營(yíng)成本。
二、目前我國(guó)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展不平衡
1.基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的不健全,直接導(dǎo)致企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展窘境?；踞t(yī)療保險(xiǎn)是企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的基礎(chǔ),基本醫(yī)療保險(xiǎn)不健全使得困難人群急需醫(yī)療保障卻沒有參保資金,醫(yī)療保險(xiǎn)基金運(yùn)行承受著巨大的支付風(fēng)險(xiǎn),企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)自然也難以逃脫發(fā)展窘境。
2.現(xiàn)行醫(yī)療保險(xiǎn)管理機(jī)制未能有效地規(guī)范醫(yī)療服務(wù)和控制醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)。由于勞動(dòng)和社保部門與各種醫(yī)院機(jī)構(gòu)沒有直接利益關(guān)系,醫(yī)院缺少外在的監(jiān)督管理機(jī)制和內(nèi)在的成本制約機(jī)制;再加上醫(yī)患之間的信息不對(duì),稱以及道德風(fēng)險(xiǎn)等原因,我國(guó)居民不合理的醫(yī)療費(fèi)用支出總額巨大,給醫(yī)療保險(xiǎn)基金帶來額外的的壓力使保險(xiǎn)公司補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展面臨諸多問題。
3.技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)的限制。使得企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的險(xiǎn)種難全面滿足企業(yè)需求。目前的企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)確實(shí)在很大程度上彌補(bǔ)了基本醫(yī)療保險(xiǎn)保障范圍窄、保障水平低的現(xiàn)狀,但是,在現(xiàn)實(shí)中,企業(yè)往往希望可以根據(jù)自身職工實(shí)際情況訂做適合的補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)方案,最大限度地提高保障、降低成本。而目前國(guó)內(nèi)醫(yī)療保險(xiǎn)行業(yè)無論在險(xiǎn)種設(shè)計(jì)、經(jīng)驗(yàn)積累還是服務(wù)平臺(tái)上都遠(yuǎn)不能滿足不同企業(yè)的需要。供需之間的矛盾嚴(yán)重制約了企業(yè)補(bǔ)醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展。
4.經(jīng)辦方式的兩難選擇。我國(guó)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)主要有兩種途徑可供選擇:由單位內(nèi)部承辦或者由商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承辦。如果由單位內(nèi)部承辦,會(huì)增加內(nèi)部管理成本;若委托商業(yè)保險(xiǎn)公司承辦,雖可減少單位內(nèi)部管理成本,操作簡(jiǎn)便,但商業(yè)保險(xiǎn)公司會(huì)從中賺取大額利潤(rùn)。因此,經(jīng)辦方式的選擇將直接影響補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)資金的利用率。
5.商業(yè)保險(xiǎn)公司承辦的企業(yè)補(bǔ)充性醫(yī)療保險(xiǎn)問題:
(1)商業(yè)性企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)缺乏合理有效的風(fēng)險(xiǎn)控制手段。作為一項(xiàng)新興的險(xiǎn)種,企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)面臨極大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),導(dǎo)致補(bǔ)充保險(xiǎn)表現(xiàn)出賠付率極高的非正?，F(xiàn)狀。造成這種結(jié)果的直接原因是壽險(xiǎn)公司缺乏足夠的風(fēng)險(xiǎn)控制手段,主要體現(xiàn)在內(nèi)部和外部?jī)蓚€(gè)方面:一方面,壽險(xiǎn)公司未完全掌握企業(yè)資料,很難厘定出科學(xué)合理的費(fèi)率;另一方面,壽險(xiǎn)公司、醫(yī)院和被保險(xiǎn)人三者間缺乏相互制約機(jī)制,壽險(xiǎn)公司無力控制被保險(xiǎn)人不合理的醫(yī)療費(fèi)用支出。
(2)商業(yè)保險(xiǎn)型企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)惡性競(jìng)爭(zhēng)。為搶占客戶,贏得相當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)份額,商業(yè)保險(xiǎn)公司不惜壓低保費(fèi),這極大地加大了保險(xiǎn)公司的負(fù)擔(dān),使其開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)長(zhǎng)期虧損。
另外,由于企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是壽險(xiǎn)公司與企業(yè)其他壽險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)和競(jìng)爭(zhēng)的最佳途徑,為了爭(zhēng)奪或者留住寶貴的客戶資源,壽險(xiǎn)公司不惜一再降低保費(fèi),導(dǎo)致惡性競(jìng)爭(zhēng)。
三、企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的對(duì)策及建議
1.國(guó)家相關(guān)監(jiān)督部門應(yīng)加大監(jiān)督力度和廣度。國(guó)家的相關(guān)職能部門應(yīng)充分發(fā)揮其在各自領(lǐng)域內(nèi)的作用。(1)勞動(dòng)和社會(huì)保障部門應(yīng)進(jìn)一步加大基本醫(yī)療保險(xiǎn)的推進(jìn)力度,加快基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的改革,并制訂相應(yīng)的法律法規(guī),為企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展創(chuàng)造良好的政策環(huán)境;(2)醫(yī)療衛(wèi)生監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)查力度,嚴(yán)厲杜絕昂貴用藥、做大檢查等弄虛作假的行為,為企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)發(fā)展創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。
2.商業(yè)型企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)應(yīng)加快行業(yè)自律、杜絕惡性競(jìng)爭(zhēng)。惡性競(jìng)爭(zhēng)導(dǎo)致了整個(gè)商業(yè)型企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)市場(chǎng)的混亂,使得保險(xiǎn)公司面臨嚴(yán)重虧損和極大的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司應(yīng)眼光長(zhǎng)遠(yuǎn),畢竟業(yè)績(jī)的好壞還是決于公司的服務(wù)、信譽(yù),以及價(jià)格地綜合評(píng)判。
3.參保單位應(yīng)選擇有發(fā)展前景的保險(xiǎn)公司合作。企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的參保單位也應(yīng)避免短視行為,選擇有實(shí)力、有信譽(yù)的壽險(xiǎn)公司;各參保企業(yè)還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)職工的宣傳教育,轉(zhuǎn)變職工的觀念,提高職工的合法保險(xiǎn)意識(shí)。
4.應(yīng)加快企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)制度研究進(jìn)程。應(yīng)加快對(duì)企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)賠付規(guī)律的研究和統(tǒng)計(jì),并在此基礎(chǔ)上厘定更加科學(xué)合理的保險(xiǎn)費(fèi)率、有針對(duì)性地設(shè)計(jì)險(xiǎn)種。
5.嚴(yán)把審核關(guān),降低風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)開辦方應(yīng)完善內(nèi)部管理和考核制度,加大核保、核賠力度,嚴(yán)格進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、選擇和控制。對(duì)于所承保的業(yè)務(wù),不單純地以規(guī)模來考核,避免造成承保范圍擴(kuò)大、承保質(zhì)量下降、經(jīng)濟(jì)效益削弱等現(xiàn)象。
6.加強(qiáng)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)地聯(lián)系與合作。一方面,企業(yè)補(bǔ)充保險(xiǎn)開辦方應(yīng)加強(qiáng)與醫(yī)療機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與溝通,制定比較完備的醫(yī)療費(fèi)用表,使醫(yī)療費(fèi)用的支付更加客觀、標(biāo)準(zhǔn)、透明,減少人為因素的干擾。另一方面,公司可以適當(dāng)?shù)仄刚?qǐng)醫(yī)療方面的專家作為顧問,對(duì)于醫(yī)療費(fèi)用支付較高的疾病作出費(fèi)用評(píng)估,以加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。
參考文獻(xiàn):
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補(bǔ)充醫(yī)療保障篇6
深圳市重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)試行辦法全文第一條 為進(jìn)一步完善本市醫(yī)療保障制度，有效提高重特大疾病保障水平，減輕大病患者醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，依據(jù)國(guó)家、廣東省有關(guān)政策，結(jié)合本市實(shí)際，制定本辦法。
第二條 參加本市社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)的人員(以下簡(jiǎn)稱參保人)依照自愿原則，按照本辦法的規(guī)定參加重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。
第三條 重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的承辦商業(yè)保險(xiǎn)公司(以下簡(jiǎn)稱承辦機(jī)構(gòu))和籌資標(biāo)準(zhǔn)，采取政府采購(gòu)的方式確定。
第四條 市人力資源和社會(huì)保障行政部門通過政府采購(gòu)選擇承辦重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)公司時(shí)，應(yīng)綜合權(quán)衡資質(zhì)條件、服務(wù)能力等因素，并以合同形式委托承辦重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)。合同期限原則上不低于2年。
第五條 參保人參加重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的，按以下規(guī)定辦理：
(一)基本醫(yī)療保險(xiǎn)一檔參保人個(gè)人賬戶余額達(dá)到本市上年度在崗職工年平均工資5%以上的，由市社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)協(xié)助統(tǒng)一辦理參加手續(xù)，保險(xiǎn)費(fèi)在參保人個(gè)人賬戶中劃扣;
(二)基本醫(yī)療保險(xiǎn)一檔參保人個(gè)人賬戶余額在本市上年度在崗職工年平均工資5%以下的，及基本醫(yī)療保險(xiǎn)二檔、三檔參保人，本人可自行向承辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理參加手續(xù)，保險(xiǎn)費(fèi)由其本人支付;
(三)本市戶籍已參加基本醫(yī)療保險(xiǎn)的享受最低生活保障待遇的非從業(yè)居民、孤兒、優(yōu)撫對(duì)象及重度殘疾居民，分別由民政部門、殘聯(lián)統(tǒng)一辦理參加手續(xù)，保險(xiǎn)費(fèi)由其原繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)的渠道支付。
第六條 重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行年度參保繳費(fèi)。
市社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在年度參保繳費(fèi)時(shí)段前1個(gè)月向參保人告知重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的辦理事項(xiàng)。本辦法第五條第(一)項(xiàng)規(guī)定人員如不參加的，應(yīng)在年度參保繳費(fèi)時(shí)段內(nèi)向市社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申明;在年度參保繳費(fèi)時(shí)段外申請(qǐng)參加的，須自行向承辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理手續(xù)，其參加重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)、待遇按承辦機(jī)構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
第七條 參保人參加重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)后，享受以下待遇：
(一)在同一社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)年度內(nèi)，參保人住院時(shí)發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用，按《深圳市社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)辦法》規(guī)定屬于社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)目錄范圍內(nèi)、且應(yīng)由其本人自付的部分累計(jì)超過1萬元的，超出部分由承辦機(jī)構(gòu)支付70%;
(二)在同一社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)年度內(nèi)，參保人患重特大疾病使用《深圳市重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄》內(nèi)藥品所發(fā)生的費(fèi)用，由承辦機(jī)構(gòu)支付70%，支付金額最高不超過15萬元。
《深圳市重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄》由市人力資源和社會(huì)保障行政部門另行制定并適時(shí)調(diào)整。
第八條 參保人在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)零售藥店持卡結(jié)算的屬于承辦機(jī)構(gòu)應(yīng)支付的費(fèi)用，由承辦機(jī)構(gòu)根據(jù)合同約定的模式按月支付給定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)零售藥店;參保人以現(xiàn)金墊付的屬于承辦機(jī)構(gòu)應(yīng)支付的費(fèi)用，由承辦機(jī)構(gòu)審核報(bào)銷。
第九條 合同期內(nèi)承辦機(jī)構(gòu)的重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)凈利潤(rùn)率控制在5%以內(nèi)。合同期滿后，超出部分轉(zhuǎn)入下一個(gè)承辦機(jī)構(gòu)核算保險(xiǎn)費(fèi)。
因社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)政策調(diào)整而產(chǎn)生的政策性虧損按合同約定處理，非政策性虧損由承辦機(jī)構(gòu)承擔(dān)。
第十條 各有關(guān)部門要各負(fù)其責(zé)、配合協(xié)同，加強(qiáng)對(duì)承辦機(jī)構(gòu)承辦重特大疾病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)管，切實(shí)保障參保人權(quán)益。
第十一條 本辦法自20xx年4月15日起試行，有效期3年。
補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)少年兒童：按照每人每年100元的標(biāo)準(zhǔn)籌集。個(gè)人繳納30元，財(cái)政補(bǔ)助70元。
其中，享受城市居民最低生活保障待遇的少年兒童，個(gè)人繳納10元，財(cái)政補(bǔ)助90元;重度殘疾(持有二級(jí)及以上《中華人民共和國(guó)殘疾人證》)的少年兒童，個(gè)人繳納10元，財(cái)政補(bǔ)助90元(其中殘疾人就業(yè)保障金補(bǔ)助50元)。
城鎮(zhèn)非從業(yè)居民：按每人每年250元的標(biāo)準(zhǔn)籌集。個(gè)人繳納180元，財(cái)政補(bǔ)助70元。
其中，享受低保的城鎮(zhèn)非從業(yè)居民及低收入家庭60周歲以上的老年人，個(gè)人繳納20元，財(cái)政補(bǔ)助230元;重度殘疾的城鎮(zhèn)非從業(yè)居民，個(gè)人繳納20元，財(cái)政補(bǔ)助230元(其中殘疾人就業(yè)保障金補(bǔ)助150元)。
補(bǔ)充醫(yī)療保障篇7
一、貧困人口健康脫貧綜合醫(yī)保政策實(shí)施成效
（一）政府參保資助，貧困人口全部納入醫(yī)療保障制度范圍，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、醫(yī)療救助制度全覆蓋。
（二）實(shí)施貧困人口 “三保障一兜底一補(bǔ)充” 綜合醫(yī)保政策，貧困人口就醫(yī)可享受：基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、醫(yī)療救助、財(cái)政兜底351、慢性病補(bǔ)充醫(yī)保180等補(bǔ)償政策待遇。
2019年，貧困人口發(fā)生補(bǔ)償10.3萬人次，發(fā)生醫(yī)藥總費(fèi)用2.14億元，總補(bǔ)償1.87億元。
其中住院補(bǔ)償2.5萬人次，醫(yī)藥總費(fèi)用1.8億元，綜合補(bǔ)償1.54億元，綜合補(bǔ)償比85.5%。
其中慢性病補(bǔ)償7.8人次，醫(yī)藥總費(fèi)用3349.8萬元，綜合補(bǔ)償3237萬元，綜合補(bǔ)償比96.6%。
健康脫貧兜底“351”累計(jì)保障5260人次，累計(jì)保障資金575.2萬元；慢性病費(fèi)用補(bǔ)充醫(yī)療保障“180”累計(jì)保障7.8萬人次，累計(jì) “180”補(bǔ)償費(fèi)用812.7萬元。
（三）2019年大病保險(xiǎn)繼續(xù)加大政策傾斜力度，建檔立卡貧困人口大病保險(xiǎn)起付線由2萬元降至5000元；整體提高貧困人口大病保險(xiǎn)報(bào)銷比例，分段補(bǔ)償比例由50%-80%提高至60%-90%。2019年，建檔立卡貧困人口大病保險(xiǎn)補(bǔ)償 3.1萬人次，補(bǔ)償資金2973.6萬元。
（四）城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助納入醫(yī)保“一站式”結(jié)算系統(tǒng)，進(jìn)一步增強(qiáng)醫(yī)療救助托底保障能力。2019年，建檔立卡貧困人口醫(yī)療救助補(bǔ)償 6.1萬人次，救助補(bǔ)償資金2018.2萬元。
（五）完善醫(yī)保資金支付方式改革，嚴(yán)格執(zhí)行《2019年度市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)按病種付費(fèi)實(shí)施方案》、省《健康脫貧綜合醫(yī)療保障負(fù)面清單》和基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄、醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目目錄，嚴(yán)格控制定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療費(fèi)用不合理增長(zhǎng)，減輕個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。
（六）全面落實(shí)貧困人口綜合醫(yī)?！耙徽臼健苯Y(jié)算要求，規(guī)范貧困人口醫(yī)藥費(fèi)用結(jié)算程序，加強(qiáng)部門間協(xié)調(diào)配合，強(qiáng)化綜合醫(yī)保資金保障，實(shí)現(xiàn)貧困人口基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)、醫(yī)療救助、財(cái)政兜底、慢性病補(bǔ)充醫(yī)?！耙徽臼健苯Y(jié)算，為參?；疾∪罕娞峁﹥?yōu)質(zhì)、便捷、高效的醫(yī)保經(jīng)辦服務(wù)。
二、脫貧攻堅(jiān)期后健康脫貧綜合醫(yī)保政策接續(xù)工作建議
健康脫貧綜合醫(yī)保政策在脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)中取得明顯成效的同時(shí)，也存在著如造成與普通參保群眾醫(yī)保待遇明顯落差，懸崖效應(yīng)等問題。建議：
補(bǔ)充醫(yī)療保障篇8
根據(jù)國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，參保人的醫(yī)療費(fèi)用在起付線以上、封頂線以下部分，主要由統(tǒng)籌基金支付，但個(gè)人仍需負(fù)擔(dān)一定比例，即個(gè)人與社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共同負(fù)擔(dān)一定比例的醫(yī)療費(fèi)用，這就是所謂的醫(yī)療保險(xiǎn)共付比例。具體的共付比例因在不同等級(jí)醫(yī)院就診或參保人的年齡不同而有所不同。
參加醫(yī)療保險(xiǎn)后個(gè)人的負(fù)擔(dān)會(huì)加重嗎?
某事業(yè)單位的職工老張，過去一直享受公費(fèi)醫(yī)療。到醫(yī)院看病，除了掛號(hào)費(fèi)，個(gè)人基本不付任何醫(yī)藥費(fèi)。他擔(dān)心參加醫(yī)療保險(xiǎn)后會(huì)因支付部分醫(yī)藥費(fèi)而增加個(gè)人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。其實(shí)這種擔(dān)心是沒有必要的。
與過去的公費(fèi)醫(yī)療和勞保醫(yī)療制度相比，醫(yī)療保險(xiǎn)制度將涉及到參保職工個(gè)人利益的調(diào)整。根據(jù)國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，我國(guó)將實(shí)行個(gè)人賬戶與社會(huì)統(tǒng)籌相結(jié)合的醫(yī)療保險(xiǎn)模式，個(gè)人賬戶將用于門診醫(yī)療費(fèi)用的支付，社會(huì)統(tǒng)籌基金將用于住院和治療慢性病的費(fèi)用的支付。個(gè)人賬戶上的資金用完之后，將由自己負(fù)擔(dān)門診費(fèi)用。即使使用統(tǒng)籌基金，個(gè)人也要負(fù)擔(dān)一定的比例。這看上去是增加了個(gè)人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，其實(shí)不然。理由如下：①隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、生活水平的提高和個(gè)人收入的增加，每個(gè)職工已初步具備了一定的經(jīng)濟(jì)承受能力。②絕大多數(shù)職工身體處于健康狀態(tài)，個(gè)人賬戶一般都有所節(jié)余。即使少數(shù)職工患了慢性病，個(gè)人賬戶用完之后還可以從統(tǒng)籌基金中報(bào)銷一定的比例，個(gè)人負(fù)擔(dān)不會(huì)太重。③個(gè)別低收入的職工患了大病，個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用開支較大，導(dǎo)致家庭生活困難，可從所在單位的福利費(fèi)中得到一定的補(bǔ)償。④從醫(yī)療保險(xiǎn)試點(diǎn)城市幾年來的運(yùn)行情況看，職工的基本醫(yī)療確實(shí)得到了保障，因病致貧的現(xiàn)象并不多見。由此可見，參加醫(yī)療保險(xiǎn)后并不會(huì)加重個(gè)人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度后保障水平會(huì)下降嗎?
小李在一家經(jīng)濟(jì)效益較好的企業(yè)工作，過去參加勞保醫(yī)療時(shí)看病都是實(shí)報(bào)實(shí)銷。他擔(dān)心實(shí)行基本醫(yī)療保險(xiǎn)后醫(yī)療保障達(dá)不到現(xiàn)有水平。實(shí)行醫(yī)療保險(xiǎn)制度后，職工的醫(yī)療保障水乎是不會(huì)下降的。原因主要有以下幾點(diǎn)：①在醫(yī)療保險(xiǎn)制度出臺(tái)之前，有關(guān)專家已經(jīng)進(jìn)行了反復(fù)的調(diào)研、測(cè)算和論證，故新的醫(yī)療保險(xiǎn)制度不會(huì)引起醫(yī)療保障水平的下降。②醫(yī)改之前，醫(yī)療服務(wù)市場(chǎng)操作不夠規(guī)范，有誘導(dǎo)醫(yī)療需求的傾向。加上職工的醫(yī)療費(fèi)用意識(shí)淡薄，浪費(fèi)現(xiàn)象十分嚴(yán)重。據(jù)估計(jì)，醫(yī)療總費(fèi)用中的20％～30％是被浪費(fèi)掉的。在新的醫(yī)療保險(xiǎn)制度中，個(gè)人交納工資總額的2％，單位交納6％，共計(jì)8％的籌資水平能夠滿足職工的基本醫(yī)療需求，不會(huì)導(dǎo)致保障水平的降低。③醫(yī)療保險(xiǎn)具有社會(huì)共濟(jì)的功能，每個(gè)職工的疾病風(fēng)險(xiǎn)將由全體參保人員分擔(dān)。尤其是困難企業(yè)的職工，參加醫(yī)療保險(xiǎn)后保障水平非但不會(huì)降低，反而會(huì)有所提高。
什么是基本醫(yī)療保險(xiǎn)和補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)?
基本醫(yī)療保險(xiǎn)是在一定的歷史條件下，根據(jù)生產(chǎn)力發(fā)展的水平、衛(wèi)生資源的狀況和各方面的承受能力，在國(guó)家或地區(qū)的基本保障范圍內(nèi)，為全體參保人員提供的基礎(chǔ)性的、必不可少的醫(yī)療服務(wù)。其中所說的基本醫(yī)療，主要包括基本用藥、基本診療、基本設(shè)施和基本服務(wù)等。
補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是相對(duì)于基本醫(yī)療保險(xiǎn)而言的一個(gè)概念。基本醫(yī)療保險(xiǎn)只能滿足參保人的基本醫(yī)療需求。超過基本醫(yī)療保險(xiǎn)之外的醫(yī)療需要，可以通過其他形式的醫(yī)療保障加以補(bǔ)充。顯然，補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)是基本醫(yī)療保險(xiǎn)的一種補(bǔ)充形式，也是多層次醫(yī)療保障的重要組成部分。
補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)不是通過國(guó)家立法強(qiáng)制實(shí)施的，而是由用人單位和個(gè)人自愿參加的。補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)一般有兩種形式。一種是自保形式，即由某一行業(yè)組織按照保險(xiǎn)的原則籌集補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)基金，并且自行管理。另一種是商保形式，即由商業(yè)保險(xiǎn)公司來操作管理。我國(guó)目前建立的城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度只能滿足較低水平的基本醫(yī)療鏟需求，且覆蓋面窄，全部農(nóng)村人口尚在覆蓋范圍之外。因此，在建立基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的同時(shí)，同步發(fā)展補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，有利于基本醫(yī)療保險(xiǎn)的順利實(shí)施，有利于提高城鎮(zhèn)職工的醫(yī)療保障水平，有利于滿足全體國(guó)民的醫(yī)療保障需求，從而促進(jìn)社會(huì)的穩(wěn)定和發(fā)展。
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廣東深圳2024年高級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試合格證明發(fā)放時(shí)間：9月4日至9月30日09-04
《遲到的牽手》閱讀答案10-18