補充醫療保障篇1
關鍵詞:基本醫療保險;高校;保障型補充醫療保險
我國的醫療衛生體制改革已經取得了重要的進展,在制度層面上已經初步形成了以基本醫療保險為主體,以多種形式補充醫療保險為補充,以城鄉醫療救助制度為底線的多層次醫療保障體系的基本框架。但就高校而言,其醫療保障體系仍處于轉型期,部分高校的事業編制人員參加了所在省市的基本醫療保險,部分高校依然實行公費醫療,地區差異較大。本文提出的發展高校保障型補充醫療保險體系主要是針對已經參加所在地城鎮職工基本醫療保險的高校。
我國建立的城鎮職工基本醫療保險制度是國家強制實施的社會保險制度,目的是保障在職職工和退休職工的基本醫療需求,它的基本原則是“低水平、廣覆蓋”,也就是說基本醫療保險只能提供低水平、責任有限、普遍享受的醫療保障,難以解決不同收入者的不同保障需求[1]。因此同步發展補充醫療保險,有利于基本醫療保險的順利實施,有利于提高城鎮職工的醫療保障水平,從而促進社會的穩定與發展,對于高校吸引和穩定人才、保障教職工的健康,減輕其經濟負擔,構建和諧校園也有重要的作用。
一、補充醫療保險的幾種形式
補充醫療保險,顧名思義,首先具有補充性,在基本醫療保險的基礎上,限定適當的覆蓋范圍,以補充基本醫療保險的不足,填補基本醫療保險的空白,以減輕或消除個人享受基本醫療保險時自付醫療費用的負擔[2]。與基本醫療保險不同,補充醫療保險不是國家強制實施的,而是用人單位和個人自愿參加的。在實踐中,主要有以下幾種補充醫療保險模式:公務員醫療補助、商業保險公司的補充醫療保險、高校按照某一原則籌集資金自行管理的自保形式保險、工會等社會團體經辦的職工互助保險等,這幾種補充醫療保險模式各有其優勢和局限性。
1.公務員醫療補助。參照統籌地區公務員醫療補助辦法,按照人均工資向社會保險機構繳納一定比例的公務員醫療補助費用,由社會保險經辦機構對其進行操作管理,對基本醫療保險中個人自付部分按比例補助。
優勢:公務員醫療補助在國家公務員系統已運行多年,醫療補助待遇隨基本醫療保險的政策進行調整,政策成熟,穩定性好,且涵蓋工傷和生育保險。
局限性:參加公務員醫療補助需要按照人均工資的4%(以江蘇省徐州市為例)繳納醫療補助經費,相當于基本醫療保險費(9%)的一半左右,且隨基本醫療保險基數逐年上調,對參保單位(非公務員管理或非參照公務員管理的事業單位)經濟壓力較大,在異地就醫補助方面有欠缺。統籌地區執行同一補助政策,不能根據各單位的實際情況制訂保險賠償條款,缺乏個性和靈活性。
2.商業補充保險。通過談判向商業保險公司支付定額的保險費,由商業保險公司來操作管理的補充保險。
優勢:商業補充醫療保險靈活便利,自由選擇性強,能夠滿足不同人群、不同層次的醫療保障需求。
局限性:我國商業醫療保險起步較晚,保險公司在醫療保險方面的經驗和技術普遍缺乏,風險管理和控制水平較低。
3.職工互助保險。是由工會等社會團體經辦的,按照自愿原則,個人繳費形成基金。如參加人發生基本醫療保險之外的醫療費用,由互助醫療組織按基金操作規定予以補助。
優勢:一定程度上提高職工醫療保障水平,不受職工流動的影響,只要在經辦機構的覆蓋范圍內就不會受到影響,因為經辦機構是獨立于各單位的。
局限性:對參加人員有一定要求,比如:工會承辦的需要是工會會員,退休職工不能參加。醫療補助種類較單一,補助金額較少。
4.直接為其教職工支付或報銷醫療費用。高校直接承擔起保險公司或醫療保險機構的職能,參照商業保險或公務員醫療補助等政策制定自已的報銷規則,為職工個人支付的醫療費用進行補償。
優勢:可以根據單位的具體情況制定政策,形式靈活。
局限性:既是保險人,又是支付人,缺乏專業知識和人員,無法實現對醫療費用的專業化監督管理和有效制約,無法有效監督醫療服務機構,實際產生的醫療費用將有膨脹趨勢。
二、補充醫療保險對于高校的特殊意義
1.緩解退休教職工經濟壓力。隨著人口老齡化,高校中退休職工人數增長較快。自1993年工改以來,退休人員收入增長較快,但總體收入偏低。以我校為例,截止到2009年11月,我校退休人員月平均收入為2653元。且隨著年齡的增長,其醫療需求逐漸增加,而醫療服務價格和成本逐年攀升,僅靠基本醫療保險保障顯然不足。因此在參加基本醫療保險的學校,退休教職工對醫保待遇意見較大,通常是教代會和的主要內容。
2.填補基本醫療保險未覆蓋的保障內容。高校屬于財政全額撥款的事業單位,根據人力資源與社會保障部的文件精神,暫不參加統籌地區的工傷保險。其工作人員因工作遭受事故傷害或者患職業病有關費用,由單位自行支付。另外,生育保險也未涵蓋在基本醫療保險之內,需要用人單位單獨繳納。高校為保障其教職工的工傷及生育待遇,此項費用或者由學校直接支付,或為規避可能的風險采用補棄醫療保險的形式加以解決。
3.緩解不同地區醫療待遇的差距過大。醫療保障雖然不屬于能夠調動職工積極性的激勵因素,卻是增加職工滿意度的重要保健因素。各地事業單位由于推進醫療保險體制改革的力度不統一,目前北京、南京等地的高校仍然沿用公費醫療的體制,實報實銷,醫療待遇較高;上海等社會保險推行力度較大的地方已經實行了基本醫療保險,個人需要承擔一定比例的醫療費用。不同地區的不同政策造成高校教職工享受的醫療待遇差距較大,不同地區的高校教職工之間易于進行福利待遇的比較。因此作為隱性待遇的重要組成部分,醫療保障對于人才隊伍建設有著重要的作用,成為人才引進及穩定的重要因素。
上述原因客觀上要求高校在參加基本醫療保險的基礎上,參加補充醫療保險,提高教職工的醫療待遇。
三、中國礦業大學及周邊高校參加補充醫療保險的實踐
中國礦業大學地處江蘇省徐州市,由于學校醫療費支出壓力過大,加之地方政府推行參加基本醫療保險的力度較大,在徐高校于2001年參加徐州市基本醫療保險。為了解決教職工的門急診看病用藥報銷問題,也為退休教職工和低收入人群解除后顧之憂,2003年本校與當地一家商業保險公司簽訂了補充醫療保險協議。最初兩年參保效果較好,教職工滿意度較高。近幾年,由于醫療費用不斷上漲,退休教職工人數及年齡逐年增加,使得保險公司的盈利空間越來越小(見下表),為此保險公司曾多次提出提高保費或變更賠償條款,由于學校經費有限,最終選擇了變更賠償條款,這在一定程度上使教職工享受的醫療待遇逐漸縮水,教職工尤其是退休教職工意見較大。
徐州市另外三所省屬高校,也面臨著參加基本醫療保險后辦理補充醫療保險的同樣問題。其中兩所高校與我校類似,經過談判與商業保險公司簽訂了補充醫療保險協議,經過幾年的運作,一所高校因保險公司要求提高保費、教職工意見較大,已停止辦理,轉由學校醫保部門自行運作;另一所高校仍在堅持,希望在小幅增加保費的情況下,繼續參加商業補充保險。另一所學校參加了徐州市公務員醫療補助,由于沒有與商業補充保險的可比性,保險條款由徐州醫保中心制訂,全市統一,教職工意見較小。
四、高校補充醫療保險的發展策略
1.構建符合高校教職工特點的補充醫療保險方案。高校應該認識到補充醫療保險作為一種福利對于吸引和穩定人才、保障人才健康的功能,發揮商業保險的優勢,在保險方案設計中與保險公司談判,確定相應的費率及服務范圍和質量,規劃符合高校教職工特點的補充醫療保險方案,形成完整的符合高校教職工特點的健康保障體系,而不只扮演支付保險金的角色[3]。
另外從既往工作中可以看出,高校在職和退休職工由于收入、年齡差異對醫療保障的需求也大不相同,因此能否根據兩類人群的不同需求提供多樣化的產品和個,是高校參加補充醫療保險時需要重點思考的問題。同時對于商業保險公司來說,提供多樣化的產品和服務也是吸引客戶,避免客戶流失,維護資金平衡,促進其發展的重要手段。
2.做好參保前后的溝通工作。基本醫療保險加補充醫療保險是高校等事業單位醫療體制改革的必然趨勢,和公費醫療體制相比,個人需負擔一定的醫療費用,高校應對教職工特別是退休教職工做好政策解釋工作,不能總向公費醫療看齊。為增加工作的透明度和教職工的滿意度,對于參加何種形式的補充醫療保險,事前事后要充分聽取教職工的意見及反饋。如參加商業補充醫療保險,建立合理參保流程,比如招標采購等形式,排除暗箱操作。同時高校要作為教職工的團體人來尋求更加專業化的保險機構,還可以適當聯合同類型高校增加對商業保險公司的談判力量。
3.發揮其“補充”作用。無論采用何種形式的補充醫療保險,補充性原則必須堅持,在基本醫療保險無法觸及和覆蓋面上多做研究,但要避免出現提供過度醫療保障的現象。政府應制定法律法規對事業單位購買商業醫療保險的行為進行管理,并加強監督審計,嚴禁已享受公務員醫療補助或公費醫療的事業單位用公款為職工購買意外傷害險以外的商業保險[4],保證高校補充醫療保險健康運行。
總之,高校的醫療保障涉及到廣大教職工的切身利益,將基本醫療保險和補充醫療保險有效銜接,對于高校建立更加科學和完善的多層次醫療保障體系,對于推進高校的醫療衛生體制改革,推動高等教育的發展大有裨益。
參考文獻:
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補充醫療保障篇2
關鍵詞：社會保險；補充醫療保險；醫療保障體系；保險機構
社會的進步、生產的發展必然離不開醫療保險，醫療保險制度的建立和完善是促進社會的進步和生產發展重要保證。醫療保險的存在免去了勞動者的后顧之憂，能夠使其安心工作生活，進而提高勞動生產效率，促進生產的發展；同時也保證了勞動者的身體、心理健康，使勞動力正常再生產得到保證。同樣，補充醫療保險在日常工作生活中也發揮著舉足輕重的作用。目前，我國醫療保險結構不太完善，醫療保險發展困難重重，大力推進發展補充醫療保險，具有重要的現實意義。
一、補充醫療保險的概念及其種類
（一）補充醫療保險的概念
我國建立的城鎮職工基本醫療保險只能滿足較低水平的基本醫療需求，且覆蓋面很窄，農村人口尚在覆蓋范圍之外。在建立基本醫療保險制度的同時，同步發展補充醫療保險，補充醫療保險是相對于基本醫療保險而言的一個概念，基本醫療保險只能滿足參保人的基本醫療需求，超過基本醫療保險范圍之外的醫療需求可以其他形式的醫療保障予以補充。顯然，補充醫療保險是基本醫療保險的一種補充形式，它是我國建立多層次醫療保障的重要組成部分。
（二）補充醫療保險的種類
補充醫療保險有以下幾種方式：（1）企業補充醫療保險。（2）大額醫療費救助。（3）個人賬戶過渡性補助。（4）公務員醫療補助。（5）商業醫療保險。
與基本醫療保險相比，補充醫療保險不經過國家立法強制實施，而是由用人單位和個人來自愿參加的。基本醫療保險與補充醫療保險并不重疊沖突，而是互為補充，不可相互替代，其最終目的都是為了給職工提供醫療保障服務，進而起到穩定社會、促進發展的作用。
二、補充醫療保險在我國社會保險體系中的發展狀況
第一，補充醫療保障體系框架架構實現基本構成，補充醫療保險在中心大城市發展較快，基本框架基本覆蓋二線城市，企業和個人投保積極性很高。但是，在農村的醫療保障水平偏低，加上我國的補充醫療保險發展比較落后，農村在補充醫療保險方面存在著主要問題，補充醫療保險保障的發展水平慢慢要適應社會發展的水平，實現社會主義特色補充醫療保險體系。
第二，補充醫療保險成效初步顯現。相比之下，新農合融資不到八百億，支出不到四百億，受益人大概是4億左右，新農合的參保人大概是8.5億左右，平均以后就會發現，新農合人均一年受益是100多塊錢，靠國家舉辦的醫療保險去治療大病、特種病是不現實的，況且也不符合保險中的關于報銷的相關規定，那么靠的是補充保險這條途徑，自補充醫療保險發展以來，無論是融資還是支出受益還是在大病、特種病醫療報銷上都取得了顯著成效。
第三，補充醫療保險社會化管理服務體系的逐步建立，伴隨著基本醫療保險改革的推進，各個省市地區也都相應建立了補充醫療保險經辦機構，充實了經辦人員管理隊伍，并且大部分地區建立了補充醫療保險信息系統，從而實現信息共享和聯網結算。補充醫療保險的發展在一定程度上得到了國家和地方政府的有力支持。北京市基本醫療保險規定68號令“第四十一條 參加基本醫療保險的企業和事業單位可以建立補充醫療保險。企業補充醫療保險費在本企業職工工資總額4%以內的部分，列入成本。”另外財稅〔2009〕27號，“自2008年1月1日起，企業根據國家有關政策規定，為在本企業任職或者受雇的全體員工支付的補充養老保險費、補充醫療保險費，分別在不超過職工工資總額5%標準內的部分，在計算應納稅所得額時準予扣除；超過的部分，不予扣除。”
三、補充醫療保險在我國發展過程中存在的問題
第一，社會弱勢群體得不到更好的保障。由于經濟發展產生收入差異，我們國家在補充醫療保險的城鎮方面，尤其是中心城市，像上海、北京、深圳等發達的城市做得比較好，其他城市做得也不太好。在農村可以說補充保險基本是零，農村現在雖然有一些少量的商業醫療保險，但是可供選擇的也是非常少的。我們國家的保險密度是人均1.5個保單，農村幾乎是零，甚至是可以忽略不計的。補充醫療保險畢竟是商業保險，農民要買商業保險的經濟能力、消費能力還存在一定的差距，國外解決這個問題的辦法和目前我們國內一些大中城市解決的辦法就是建立補充醫療保險，補充醫療保險急需大力發展，農村“大病致貧”、“大病返貧”得不到有效解決。
第二，對于控制醫療費用來說對全球都是個棘手的問題，對各國保險公司而言都是一個挑戰。補充醫療保險與補充養老保險相比，醫療保險費用控制做起來比較難，利潤率比較低，商業保險機構的積極性不大，導致補充醫療保險的第二支柱難以發展起來。
第三，道德風險難以控制服務水平參差不齊保險操作規范不完善。
四、補充醫療保險發展過程中存在問題的對策
第一，通過建立多層次的醫療保障體系，在滿足基本醫療保障基礎上提高補充醫療保障水平。開發適應不同需要的多種補充醫療產品，滿足不同個人和企業多層次醫療保障需求，利用先進的健康管理技術，提高參加保險人員的就醫服務水平，改善參保人員健康狀況。
第二，要完善支付結算方式，確保補充醫療保險基金的安全、有效運行。有關方面，給予商業保險機構在做醫療補充保險的時候一些優惠政策，鼓勵他們更多地去舉辦生產、設計，補充醫療保險產品，適應社會的需求這也是商業保險機構的一個新的增長點，既有利于商業保險的發展，又有利于社會的需求，有利于滿足農村的醫療補充保險的需求。
第三，發揮專業的技術管理優勢，在補充醫療保險的服務領域取得突破性進展，加強商業保險公司與補充醫療經辦的互利合作，制定出補充醫療保險的準入標準，從而規范市場競爭環境，有關部門要進一步明確商業保險公司在經營補充醫療保險的主體地位，加大市場培育力度，對補充醫療保險要加大政策支持力度，努力完善投融資渠道，減輕保險公司的經營負擔。進而使補充醫療保險最大限度受益于參保人員。
補充醫療保障篇3
關鍵詞：福利需要；企業補充醫保；TOPSIS方法
中圖分類號：F840 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2017）03-0057-04
一、理論支持：社會福利需要理論
如果從需要的最本質、可以進行操作性研究的角度來看，社會福利中的需要是社會中生活的人在其生命過程中的一種缺乏的狀態。人們為了自身生理、心理、社會的綜合發展，需要一定的基本資源，因而形成了共同需要。Whitaker和 Federico認為，共同需要是指那些被全人類所共有的、對他們的生存和發展來說最為基礎的需要[1]。需要滿足的重要條件是社會福利，一個社會的社會福利制度目標就是使社會成員的需要得到滿足。彭華民提出，社會福利制度可以通過以下三個途徑來發揮需要滿足的作用：其一，社會福利制度提供了人類需要的資源，特別是為那些急需幫助的弱勢群體提供的資源。其二，通過能力建設社會政策和行動項目，增強社會成員克服困難的能力，更好地滿足需要。其三，減少社會生活的障礙，使社會成員的權利得到實現，社會制度安排能夠滿足他們的社會需要[2]。
企業補充醫療保險主要是在基本醫療保險不能滿足醫療保險需要時發揮作用。員工對補充醫療保險的需要來源于對健康的需要：一是物質的需要，在生病時，能獲得醫療救治，并得到經濟補償；二是精神的需要，一定程度上消除了疾病風險，從心理上感到安全；三是發展的需要，通過醫療保險提供的康復和發展保障，減少了社會生活的障礙，為更好地適應社會和提高自身素質打下了基礎。
二、政策基礎：國家補充醫保制度
1998年國務院頒布了《國務院關于建立城鎮職工基本醫療保險的決定》，要求：“為了不降低一些特定行業職工現有的醫療消費水平，在參加基本醫療保險的基礎上，作為過渡措施，允許建立企業補充醫療保險。”為發展和建立多層次的醫療保障體系，為補充醫療保險制度的建立，提供了堅實的政策基礎。2002年財政部和勞動保障部又聯合下發了《關于企業補充醫療保險有關問題的通知》，對企業補充醫療保險的用途、費用提取比例和列支渠道以及資金使用和管理做了進一步的規定。財政部、國家稅務總局于2009年出臺了《關于補充養老保險費補充醫療保險費有關企業所得稅政策問題的通知》，該通知規定，補充醫療保險費在不超過職工工資總額5%標準內的部分，在計算應納稅所得額時準予扣除。
三、X集團補充醫療保險情況
（一）X集團情況
X集團是我國主要的綜合性金融服務提供商之一，致力于建設多功能協同的現代金融服務集團。憑借全面的業務組合、龐大的分銷網絡和領先的技術平臺，向廣大客戶提供各種公司銀行和零售銀行產品和服務，同時開展金融市場業務及資產管理業務，業務范圍還涵蓋投資銀行、基金管理、金融租賃、人壽保險等領域。截至2015年末，集團共有境內外分支機構共超過23 000余個，總資產接近18萬億元，全年實現凈利潤超過1 800億元。
（二）X集團補充醫療保險的規定
為加強全集團補充醫療保險管理，提高員工醫療保障水平，根據國家有關政策，并結合集團實際，集團總部制定了《X集團補充醫療保險管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。主要內容如下：
1.覆蓋范圍。與集團簽訂勞動合同且參加了屬地基本醫療保險的合同制員工、內退員工及退休人員均參加所在C構補充醫療保險。
2.管理架構。各級機構成立補充醫療保險管理辦公室，成員由人事、財務等相關部門人員組成，主要負責補充醫療保險管理實施細則的制定、資金的管理、日常醫療費用的審核報銷以及相關重大事項的審議決策等。
3.資金籌集。補充醫療保險費可根據實際情況，實行按季計提或據實列支，年籌集資金總額不超過本單位上一年工資總額的4%，當年未使用完的資金可留作以后年度繼續使用。
4.資金使用。補充醫療保險資金支付原則上要符合當地基本醫療保險規定的藥品目錄、診療項目目錄和醫療服務設施范圍。按規定比例主要支付下列醫療費用：在本人定點醫療機構門診、急診和住院治療的醫療費用；在非本人定點醫療機構急診的醫療費用；員工因公外出、探親期間，在屬地行政區域外當地縣級以上定點醫療機構急診發生的醫療費用等。
5.資金管理。補充醫療保險資金不得劃入基本醫療保險個人賬戶，也不得另行建立個人賬戶或變相用于職工其他方面的開支。重點解決資金分散問題，加強資金管理。為充分發揮補充醫療保險大數法則作用，解決資金分散、使用效率低下，欠缺公平性等問題，《辦法》規定各分支機構應提高補充醫療保險統籌層次。
四、X集團補充醫療保險政策執行情況TOPSIS分析
（一）問題提出
為了檢驗集團內部各分支機構補充醫療保險政策執行情況，保證集團補充醫療保險政策充分落地實施，對集團分支機構補充醫療保險執行情況進行了抽樣調查。本研究隨機挑選集團內10家單位補充醫療保險方案和執行情況作為研究對象（按照字母A-J表示），較好地代表了集團補充醫療保險政策和執行情況。
（二）TOPSIS分析法
本研究選用TOPSIS法對補充醫療保險政策進行評價。TOPSIS法的基本原理是通過對原始數據進行歸一化處理，然后運用余弦法找出最優的方案和最劣的方案，其中最優方案的各項指標值都是各評價指標中最好的，最劣方案的各項指標都是各評價指標中最差的。具體方法如下：
一是建立數據矩陣，設有n個評價單元，每一評價單元有m個評價指標，則可建立矩陣X：
X=■n×m
二是對數據矩陣進行同趨勢性和歸一化處理，具體為：
X=■n×mZ=■n×m
其中，元素Zij=■，i=1，2，…，n；j=1，2，…，m。
三是確定指標最優值和最劣值，分別構成最優值向量Z+和最劣值向量Z-。Z+=（Z1+，Z2+，...，Zm+），Z-=（Z1-，Z2-，...，Zm-），Z+j=max{Z1j，Z2j，…，Znj}，Z-j=min{Z1j，Z2j，…，Znj}，j=1，2，…，m。
四是計算各評價單元指標值分別與最優值和最劣值的距離。D+i=∑（Zij-Z+i）2；D-i=∑（Zij-Z-i）2，其中i=1，2，…，n；j=1，2，…，m。
五是計算各評價單元指標值與最優值的相對接近程度，Ci=D-i/（D+i+D-i） i=1，2，…，n。其中，按接近程度大小對各評價單元優劣進行排序，C值越大，表明越接近最優水平。
（三）模型構建
參考褚福靈《中國社會保障發展指數報告（2012）》[3]中對醫療保險評價指標的四個維度，對X集團補充醫保政策的執行情況從覆蓋面指標、保障度指標、持續性指標和高效性指標四個維度進行評價，權重分別為25%。具體定義如下：覆蓋面指標為參保人員范圍，按照《辦法》要求，能有效覆蓋在職、退休、內退員工的為1，覆蓋離休和家屬的，分別扣減0.05；保障度指標為資金的有效使用率，有效使用率為補充醫療保險支出占補充醫療保險基金收入的比例；高效性指標為補充醫保覆蓋項目，按照《辦法》要求和需求輕緩程度，能覆蓋門診、住院、重大疾病保障、其他項目的分別賦值0.2、0.3、0.3和0.2；持續性指標為統籌層次和資金計提情況，統籌層次越高，資金就越集中，資金積累就越多，風險保障性和持續性越好，資金在省級、市區級和縣級統籌的分別賦值0.5、0.4和0.3，按在職工資和內退生活費分別計提4%的分布賦值0.25，未計提的該項為0，具體指標（見表1）：
1. 根據上述指標，按照TOPSIS模型，建立數據矩陣，歸一化后的數據矩陣記為Z：
Z=■
2.確定指標最優值和最劣值分別構成最優值向量和最劣值向量，具體最優和最劣向量分別如下：
Z+=（0.085648589，0.085761906，0.14014331，0.094423697）
Z-=（0.068518871，0.064321429，0.01529351，0.056654218）
3.計算各評價單元指標值分別于最優值和最劣值的距離。按接近程度大小對各評價單元優劣進行排序，C值越大，表明越接近最優水平，具體情況（見表2）。
從上述數據可以看出，Ci最大值為C方案，該方案四個維度的指標相對均衡，因而在方案的設計上是最合理的，也是最值得推廣的方案。
（四）福利需要理論下的補充醫療保險數據分析
1.關于覆蓋面指標的福利需要和福利滿足分析。《辦法》規定，補充醫保參保人員為與勞動合同制員工、內退人員，以及退休人員。全部分支機構都將在職人員、內退人員和退休人員納入了補充醫保的參保人員范圍。因此，覆蓋面指標的福利需要得到了較好的滿足。同時，分別還有6家和2家分支機構將離休人員和家屬人員也納入了補充醫保范圍。經分析，將離休人員納入補充醫保參保范圍，主要是由于統籌外醫療費不足以支付離休人員的相關醫療費用；而職工家屬是否能納入補充醫療保險參保范圍，國家相關法律法規尚未明確。因此，將家屬人員納入補充醫保參保范圍是否合法合規存在爭議。將離休人員和家屬納入補充醫保范圍，在工資趨緊的情況下，補充醫療保險資金也會日益緊張，政策長期開展，必將影響現有員工的福利需要滿足情況。
2.關于保障度指標的福利需要和福利滿足分析。通過數據分析發現，只有2家分支機構的補充醫療保險資金得到了充分利用，最大限度地滿足了員工補充醫療保險需要，部分機構商業保險理賠率大于100%。但同時也發現，大多數機構資金利用率較低，普遍低于50%。分析原因，一方面主要是新員工較為年輕，身體較好，醫藥費較少；另一方面是在保障項目設置的合理性上有所欠缺，導致節余情況較多。因此，員工補充醫療保險的保障度指標福利需要滿足狀況較好。
3.關于高效性指標的福利需要和福利滿足分析。通過數據分析發現，大多數機構高效性指標較好，能涵蓋門診、住院和重大疾病保障等項目，分別有1家分支機構未設置門診報銷項目和重大疾病保障項目，沒有兼顧補充醫保的“以人為本”和“針對性”原則，使得年輕員工和重大疾病患者救助不足，甚至出現“因病致貧，因病返貧”的情況。因此，員工a充醫療保險的高效性指標福利需要滿足狀況較好。
4.關于持續性指標的福利需要和福利滿足分析。通過數據分析發現，共有9家分支機構都能做到省級機構統籌，只有1家分支機構在地市級統籌，統籌調劑使用的程度直接決定了補充醫保的保障能力和風險分散范圍，統籌層次越高，越有利于分散風險，越能增強資金的保障能力，促進補充醫保各項功能的發揮，對降低制度管理的成本也有積極作用。同時，分析發現，所有機構都按要求對在職員工進行了補充醫療保險的計提，有2家機構由于政策把握不準確，未計提內退人員補充醫療保險。因此，員工補充醫療保險的持續性指標福利需要滿足狀況較好。
五、補充醫療保險福利需要滿足的政策建議
第一，合理確定參保人員范圍。各機構必須將應保員工納入保障范圍，在資金較為充足的情況下，可以適度以適當的形式將員工家屬等納入了補充醫療保險的保障范圍，雖然此種做法存在爭議，但可以減輕員工家庭醫療負擔，提高員工滿意度。
補充醫療保障篇4
關鍵詞：必要性； 條件；形式；方案
一、企業建立補充醫療保險的必要性
企業在按規定參加基本醫療保險統籌的情況下，可以建立補充醫療保險。企業建立補充醫療保險也是非常必要的，主要體現在以下幾個方面：
1、基本醫療保險的保障水平和職工實際醫療消費需求之間存在差距，特別是對超過統籌基金最高支付限額即封頂線以上的醫療費用，必須通過建立多層次醫療保障體系解決。
2、基本醫療保險定位在“廣覆蓋、低保障”，將所有用人單位和職工都納入基本醫療保險范圍并實行統一的政策，難以充分體現不同人群的現實差別，并且降低一部分人的醫療保障水平，影響了基本醫療的穩步推進。因此，實行補充醫療保險制度，是實現效率、公平原則，確保基本醫療保險制度順利推進的基礎。
3、有利于職工隊伍穩定。國家公務員在參加基本醫療保險統籌的同時享受特殊的醫療補助，企業職工必須有相對應的措施作為基本醫療保險制度的補充，以保證廣大職工隊伍的穩定。
4、實行補充醫療保險制度還為商業醫療保險的發展提供了空間，同時也有利于強化醫患的制約機制，有利于控制不合理醫療費用支出。
二、企業建立補充保險的條件和形式
1、企業建立補充醫療保險的條件：
首先，必須參加基本醫療保險，并按時足額繳納保險費用。其次，具有一定的經濟承受能力。即具有持續的稅后利潤，并按時繳納其他社會保險費用，保證足額發放職工工資。第三，已經形成的醫療保障待遇高于基本醫療保險待遇，且有能力主辦或參加補充醫療保險。
2、企業建立補充醫療保險的形式：
其一，建在企業內部。如有實力大集團、大企業可以自辦補充醫療保險，但應建立相應的經辦和管理機構，并使補充保險資金與企業經營性資金分離，確保保險資金的安全。
其二，與商業保險機構合作。企業可以通過購買商業保險公司的產品與商業保險機構合作，也可以保險公司的某一相關產品為基礎，根據實際情況設計補充醫療保險方案，由商業保險機構根據訂制的方案確定費用。
其三，企業補充醫療保險可以實行企業和參保人員共同繳費，也可以實行企業單獨繳費，具體根據實際情況確定。但實行企業和參保人員共同繳費，有利于提高參保人員的保障意識，體現合理分擔的原則。
三、企業補充醫療保險方案的設計
1．企業補充醫保險方案的設計原則：
（一）是合法性原則。企業在制訂補充醫療保險方案時一定要依法從事，切不可認為補充醫療保險是企業自己的事而自行其是。
（二）是合理負擔原則。企業補充醫療保險方案在設計過程中應體現合理負擔的原則，這樣既有利于規避道德風險，抑制不合理費用支出，同時，也有利于提高參保人員的保障意識。如有的單位補充醫療保險方案門診和住院費用都不設起付線（免賠額），就不符合這一原則。
（三）是針對性原則。企業建立補充醫療保險，目的是解決基本醫療保險以外個人負擔的醫療費用，主要是解決患重大疾病（如惡性腫瘤、血液透析、器官、骨髓、血管移植及服用抗排異藥等）人員醫療費用負擔過重的問題。因此，醫療費用支出的絕對數額越大，個人負擔的比例應該越低。補充醫療保險方案的設計要有針對性，體現“雪中送炭”的原則。
（三）是與基本醫療保險制度相銜接的原則。企業在設計補充醫療保險方案時，應與當地基本醫療保險制度相銜接。從操作上講，這樣也有利于報銷單據的收集和范圍的認定。
2.建立職工補充醫療保險的設想
（一）“超大病”補充醫療保險
職工基本醫療保險保的是基本醫療，但是超過最高支付限額的病例又是客觀存在的，盡管這一部分職工所占比重較小，但費用很大，致使單位和職工個人均難以承受。對于這些“超大病”的醫療問題，基本醫療既不可能完全包下來，也不可能一推了之，更不應該把這個包袱再推給用人單位，因此應該為職工尋求一個最佳解決辦法，即面向統籌地區建立職工“超大病”補充醫療保險，減輕重病職工負擔，保障其基本生活。
其具體做法，可以由統籌地區職工基本醫療保險機構根據患“超大病”的職工比例和職工總數等數據資料，合理進行資金籌集數額和承保水平測算，制定出在年人均幾十元錢的條件下，保證“超大病”醫療費用支付的辦法，至于資金的來源，可通過個人為主，單位為輔的方式實現。實際上，只要是費用低，即便是完全由職工個人負擔，單位代扣代繳也是可以實現的，更何況還有統籌地區職工醫療保險管理機構可以發揮相應的作用。
這一方案的實施，是本著規模出效益的原則承辦的，因此對于在統籌范圍內的職工應當通過廣泛宣傳，動員其參加，集合大多數職工的力量為少數需要的職工提供幫助。
這樣做的好處，一是由于承保費用較低，便于推廣實施；二是可以減少單位的醫療費用支出和行政管理事務，若發生超限額醫療費用，可由參保職工直接向保險公司索賠。三是可以沿用和執行職工基本醫療保險的支付范圍及有關規定，易于實施和管理。
另一方案是，企業如果效益好，可直接撥付一部分款項支付自負段。
（二）“大病”補充醫療保險
基本醫療保險采用統帳結合方式實施，其中社會統籌基金要確定起付標準和最高支付限額，起付標準以上和最高支付限額以下的醫療費用，以統籌基金支付為主，但個人同樣要負擔相應比重。盡管相對統籌支付而言個人負擔比例較小，但由于醫療費用相對較大，對于因病不能參加工作、工資收入明顯下降的職工本人和家庭來說，還是困難重重。為減輕重病職工負擔，保障其基本生活，職工所在單位在有條件的情況下，有必要建立職工大病專用基金，在企業內部實行統籌使用，所需資金可按企業、職工共同分擔的原則進行籌集。如企業可以在新增效益工資的稅前福利基金中提取一部分，職工在包干藥費或工資收入中提取小部分。基金的使用，要按職工工齡長短、貢獻大小有所區別。
補充醫療保障篇5
[關鍵詞]企事業單位補充醫療保險 現狀 完善
一、企事業單位補充醫療保險背景
企事業單位補充醫療保險是一種用人單位在參加了基本醫療保險的基礎上,國家給予政策鼓勵,由用人單位自主主辦或參加的一種補充性醫療保險。其實質是一種員工福利,資金主要來源于職工福利基金或用人單位的稅后利潤。其優點為:1.對于用人單位來說,補充醫療保險能激勵員工、提高效率;2.對于勞動者來說,補充醫療保險能降低患病后收入下降的風險,是一種福利性保障措施。但是企事業單位補充醫療保險有著不可忽視的缺點:1.不符合大數法則,經營風險較大;2.對于效益不好的企業,建立補充醫療保險制度會增加不少運營成本。
二、目前我國企業補充醫療保險發展不平衡
1.基本醫療保險制度的不健全,直接導致企業補充醫療保險的發展窘境。基本醫療保險是企業補充醫療保險的基礎,基本醫療保險不健全使得困難人群急需醫療保障卻沒有參保資金,醫療保險基金運行承受著巨大的支付風險,企業補充醫療保險自然也難以逃脫發展窘境。
2.現行醫療保險管理機制未能有效地規范醫療服務和控制醫療費用增長。由于勞動和社保部門與各種醫院機構沒有直接利益關系,醫院缺少外在的監督管理機制和內在的成本制約機制;再加上醫患之間的信息不對,稱以及道德風險等原因,我國居民不合理的醫療費用支出總額巨大,給醫療保險基金帶來額外的的壓力使保險公司補充醫療保險業務的開展面臨諸多問題。
3.技術和經驗的限制。使得企業補充醫療保險的險種難全面滿足企業需求。目前的企業補充醫療保險確實在很大程度上彌補了基本醫療保險保障范圍窄、保障水平低的現狀,但是,在現實中,企業往往希望可以根據自身職工實際情況訂做適合的補充醫療保險方案,最大限度地提高保障、降低成本。而目前國內醫療保險行業無論在險種設計、經驗積累還是服務平臺上都遠不能滿足不同企業的需要。供需之間的矛盾嚴重制約了企業補醫療保險的發展。
4.經辦方式的兩難選擇。我國企業補充醫療保險主要有兩種途徑可供選擇:由單位內部承辦或者由商業保險機構承辦。如果由單位內部承辦,會增加內部管理成本;若委托商業保險公司承辦,雖可減少單位內部管理成本,操作簡便,但商業保險公司會從中賺取大額利潤。因此,經辦方式的選擇將直接影響補充醫療保險資金的利用率。
5.商業保險公司承辦的企業補充性醫療保險問題:
(1)商業性企業補充保險缺乏合理有效的風險控制手段。作為一項新興的險種,企業補充醫療保險面臨極大的經營風險,導致補充保險表現出賠付率極高的非正常現狀。造成這種結果的直接原因是壽險公司缺乏足夠的風險控制手段,主要體現在內部和外部兩個方面:一方面,壽險公司未完全掌握企業資料,很難厘定出科學合理的費率;另一方面,壽險公司、醫院和被保險人三者間缺乏相互制約機制,壽險公司無力控制被保險人不合理的醫療費用支出。
(2)商業保險型企業補充醫療保險市場惡性競爭。為搶占客戶,贏得相當的市場份額,商業保險公司不惜壓低保費,這極大地加大了保險公司的負擔,使其開展此項業務時長期虧損。
另外,由于企業補充醫療保險是壽險公司與企業其他壽險產品開發和競爭的最佳途徑,為了爭奪或者留住寶貴的客戶資源,壽險公司不惜一再降低保費,導致惡性競爭。
三、企業補充醫療保險的對策及建議
1.國家相關監督部門應加大監督力度和廣度。國家的相關職能部門應充分發揮其在各自領域內的作用。(1)勞動和社會保障部門應進一步加大基本醫療保險的推進力度,加快基本醫療保險制度的改革,并制訂相應的法律法規,為企業補充醫療保險發展創造良好的政策環境;(2)醫療衛生監管部門應加強對醫療機構的監查力度,嚴厲杜絕昂貴用藥、做大檢查等弄虛作假的行為,為企業補充醫療保險發展創造良好的社會環境。
2.商業型企業補充保險應加快行業自律、杜絕惡性競爭。惡性競爭導致了整個商業型企業補充醫療保險市場的混亂,使得保險公司面臨嚴重虧損和極大的風險。保險公司應眼光長遠,畢竟業績的好壞還是決于公司的服務、信譽,以及價格地綜合評判。
3.參保單位應選擇有發展前景的保險公司合作。企業補充醫療保險的參保單位也應避免短視行為,選擇有實力、有信譽的壽險公司;各參保企業還應加強對職工的宣傳教育,轉變職工的觀念,提高職工的合法保險意識。
4.應加快企業補充保險制度研究進程。應加快對企業補充醫療保險賠付規律的研究和統計,并在此基礎上厘定更加科學合理的保險費率、有針對性地設計險種。
5.嚴把審核關,降低風險。保險開辦方應完善內部管理和考核制度,加大核保、核賠力度,嚴格進行風險識別、選擇和控制。對于所承保的業務,不單純地以規模來考核,避免造成承保范圍擴大、承保質量下降、經濟效益削弱等現象。
6.加強與醫療機構地聯系與合作。一方面,企業補充保險開辦方應加強與醫療機構的聯系與溝通,制定比較完備的醫療費用表,使醫療費用的支付更加客觀、標準、透明,減少人為因素的干擾。另一方面,公司可以適當地聘請醫療方面的專家作為顧問,對于醫療費用支付較高的疾病作出費用評估,以加強對醫療機構的監督。
參考文獻:
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[2]崔慶瑜 高艷麗:關于醫療保險改革的思考. 《經濟師論壇》. 2009年第9期
[3]曾德平:補充醫療保險的探索之路.《四川勞動保障》. 2009年6月
補充醫療保障篇6
深圳市重特大疾病補充醫療保險試行辦法全文第一條 為進一步完善本市醫療保障制度，有效提高重特大疾病保障水平，減輕大病患者醫療費用負擔，依據國家、廣東省有關政策，結合本市實際，制定本辦法。
第二條 參加本市社會醫療保險的人員(以下簡稱參保人)依照自愿原則，按照本辦法的規定參加重特大疾病補充醫療保險。
第三條 重特大疾病補充醫療保險的承辦商業保險公司(以下簡稱承辦機構)和籌資標準，采取政府采購的方式確定。
第四條 市人力資源和社會保障行政部門通過政府采購選擇承辦重特大疾病補充醫療保險的商業保險公司時，應綜合權衡資質條件、服務能力等因素，并以合同形式委托承辦重特大疾病補充醫療保險。合同期限原則上不低于2年。
第五條 參保人參加重特大疾病補充醫療保險的，按以下規定辦理：
(一)基本醫療保險一檔參保人個人賬戶余額達到本市上年度在崗職工年平均工資5%以上的，由市社會保險經辦機構協助統一辦理參加手續，保險費在參保人個人賬戶中劃扣;
(二)基本醫療保險一檔參保人個人賬戶余額在本市上年度在崗職工年平均工資5%以下的，及基本醫療保險二檔、三檔參保人，本人可自行向承辦機構申請辦理參加手續，保險費由其本人支付;
(三)本市戶籍已參加基本醫療保險的享受最低生活保障待遇的非從業居民、孤兒、優撫對象及重度殘疾居民，分別由民政部門、殘聯統一辦理參加手續，保險費由其原繳納基本醫療保險的渠道支付。
第六條 重特大疾病補充醫療保險實行年度參保繳費。
市社會保險經辦機構應在年度參保繳費時段前1個月向參保人告知重特大疾病補充醫療保險的辦理事項。本辦法第五條第(一)項規定人員如不參加的，應在年度參保繳費時段內向市社會保險經辦機構申明;在年度參保繳費時段外申請參加的，須自行向承辦機構申請辦理手續，其參加重特大疾病補充醫療保險的保險費、待遇按承辦機構的規定執行。
第七條 參保人參加重特大疾病補充醫療保險后，享受以下待遇：
(一)在同一社會醫療保險年度內，參保人住院時發生的醫療費用，按《深圳市社會醫療保險辦法》規定屬于社會醫療保險目錄范圍內、且應由其本人自付的部分累計超過1萬元的，超出部分由承辦機構支付70%;
(二)在同一社會醫療保險年度內，參保人患重特大疾病使用《深圳市重特大疾病補充醫療保險藥品目錄》內藥品所發生的費用，由承辦機構支付70%，支付金額最高不超過15萬元。
《深圳市重特大疾病補充醫療保險藥品目錄》由市人力資源和社會保障行政部門另行制定并適時調整。
第八條 參保人在定點醫療機構和定點零售藥店持卡結算的屬于承辦機構應支付的費用，由承辦機構根據合同約定的模式按月支付給定點醫療機構和定點零售藥店;參保人以現金墊付的屬于承辦機構應支付的費用，由承辦機構審核報銷。
第九條 合同期內承辦機構的重特大疾病補充醫療保險業務凈利潤率控制在5%以內。合同期滿后，超出部分轉入下一個承辦機構核算保險費。
因社會醫療保險政策調整而產生的政策性虧損按合同約定處理，非政策性虧損由承辦機構承擔。
第十條 各有關部門要各負其責、配合協同，加強對承辦機構承辦重特大疾病補充醫療保險業務的指導和監管，切實保障參保人權益。
第十一條 本辦法自20xx年4月15日起試行，有效期3年。
補充醫療保險繳費標準少年兒童：按照每人每年100元的標準籌集。個人繳納30元，財政補助70元。
其中，享受城市居民最低生活保障待遇的少年兒童，個人繳納10元，財政補助90元;重度殘疾(持有二級及以上《中華人民共和國殘疾人證》)的少年兒童，個人繳納10元，財政補助90元(其中殘疾人就業保障金補助50元)。
城鎮非從業居民：按每人每年250元的標準籌集。個人繳納180元，財政補助70元。
其中，享受低保的城鎮非從業居民及低收入家庭60周歲以上的老年人，個人繳納20元，財政補助230元;重度殘疾的城鎮非從業居民，個人繳納20元，財政補助230元(其中殘疾人就業保障金補助150元)。
補充醫療保障篇7
一、貧困人口健康脫貧綜合醫保政策實施成效
（一）政府參保資助，貧困人口全部納入醫療保障制度范圍，實現城鄉居民基本醫療保險、大病保險、醫療救助制度全覆蓋。
（二）實施貧困人口 “三保障一兜底一補充” 綜合醫保政策，貧困人口就醫可享受：基本醫療保險、大病保險、醫療救助、財政兜底351、慢性病補充醫保180等補償政策待遇。
2019年，貧困人口發生補償10.3萬人次，發生醫藥總費用2.14億元，總補償1.87億元。
其中住院補償2.5萬人次，醫藥總費用1.8億元，綜合補償1.54億元，綜合補償比85.5%。
其中慢性病補償7.8人次，醫藥總費用3349.8萬元，綜合補償3237萬元，綜合補償比96.6%。
健康脫貧兜底“351”累計保障5260人次，累計保障資金575.2萬元；慢性病費用補充醫療保障“180”累計保障7.8萬人次，累計 “180”補償費用812.7萬元。
（三）2019年大病保險繼續加大政策傾斜力度，建檔立卡貧困人口大病保險起付線由2萬元降至5000元；整體提高貧困人口大病保險報銷比例，分段補償比例由50%-80%提高至60%-90%。2019年，建檔立卡貧困人口大病保險補償 3.1萬人次，補償資金2973.6萬元。
（四）城鄉居民醫療救助納入醫保“一站式”結算系統，進一步增強醫療救助托底保障能力。2019年，建檔立卡貧困人口醫療救助補償 6.1萬人次，救助補償資金2018.2萬元。
（五）完善醫保資金支付方式改革，嚴格執行《2019年度市城鄉居民基本醫療保險按病種付費實施方案》、省《健康脫貧綜合醫療保障負面清單》和基本醫療保險藥品目錄、醫療服務項目目錄，嚴格控制定點醫療機構醫療費用不合理增長，減輕個人醫療費用負擔。
（六）全面落實貧困人口綜合醫保“一站式”結算要求，規范貧困人口醫藥費用結算程序，加強部門間協調配合，強化綜合醫保資金保障，實現貧困人口基本醫療保險、大病保險、醫療救助、財政兜底、慢性病補充醫保“一站式”結算，為參保患病群眾提供優質、便捷、高效的醫保經辦服務。
二、脫貧攻堅期后健康脫貧綜合醫保政策接續工作建議
健康脫貧綜合醫保政策在脫貧攻堅戰中取得明顯成效的同時，也存在著如造成與普通參保群眾醫保待遇明顯落差，懸崖效應等問題。建議：
補充醫療保障篇8
根據國家的有關規定，參保人的醫療費用在起付線以上、封頂線以下部分，主要由統籌基金支付，但個人仍需負擔一定比例，即個人與社會醫療保險機構共同負擔一定比例的醫療費用，這就是所謂的醫療保險共付比例。具體的共付比例因在不同等級醫院就診或參保人的年齡不同而有所不同。
參加醫療保險后個人的負擔會加重嗎?
某事業單位的職工老張，過去一直享受公費醫療。到醫院看病，除了掛號費，個人基本不付任何醫藥費。他擔心參加醫療保險后會因支付部分醫藥費而增加個人的經濟負擔。其實這種擔心是沒有必要的。
與過去的公費醫療和勞保醫療制度相比，醫療保險制度將涉及到參保職工個人利益的調整。根據國家的有關規定，我國將實行個人賬戶與社會統籌相結合的醫療保險模式，個人賬戶將用于門診醫療費用的支付，社會統籌基金將用于住院和治療慢性病的費用的支付。個人賬戶上的資金用完之后，將由自己負擔門診費用。即使使用統籌基金，個人也要負擔一定的比例。這看上去是增加了個人的經濟負擔，其實不然。理由如下：①隨著經濟的發展、生活水平的提高和個人收入的增加，每個職工已初步具備了一定的經濟承受能力。②絕大多數職工身體處于健康狀態，個人賬戶一般都有所節余。即使少數職工患了慢性病，個人賬戶用完之后還可以從統籌基金中報銷一定的比例，個人負擔不會太重。③個別低收入的職工患了大病，個人醫療費用開支較大，導致家庭生活困難，可從所在單位的福利費中得到一定的補償。④從醫療保險試點城市幾年來的運行情況看，職工的基本醫療確實得到了保障，因病致貧的現象并不多見。由此可見，參加醫療保險后并不會加重個人的經濟負擔。
實行醫療保險制度后保障水平會下降嗎?
小李在一家經濟效益較好的企業工作，過去參加勞保醫療時看病都是實報實銷。他擔心實行基本醫療保險后醫療保障達不到現有水平。實行醫療保險制度后，職工的醫療保障水乎是不會下降的。原因主要有以下幾點：①在醫療保險制度出臺之前，有關專家已經進行了反復的調研、測算和論證，故新的醫療保險制度不會引起醫療保障水平的下降。②醫改之前，醫療服務市場操作不夠規范，有誘導醫療需求的傾向。加上職工的醫療費用意識淡薄，浪費現象十分嚴重。據估計，醫療總費用中的20％～30％是被浪費掉的。在新的醫療保險制度中，個人交納工資總額的2％，單位交納6％，共計8％的籌資水平能夠滿足職工的基本醫療需求，不會導致保障水平的降低。③醫療保險具有社會共濟的功能，每個職工的疾病風險將由全體參保人員分擔。尤其是困難企業的職工，參加醫療保險后保障水平非但不會降低，反而會有所提高。
什么是基本醫療保險和補充醫療保險?
基本醫療保險是在一定的歷史條件下，根據生產力發展的水平、衛生資源的狀況和各方面的承受能力，在國家或地區的基本保障范圍內，為全體參保人員提供的基礎性的、必不可少的醫療服務。其中所說的基本醫療，主要包括基本用藥、基本診療、基本設施和基本服務等。
補充醫療保險是相對于基本醫療保險而言的一個概念。基本醫療保險只能滿足參保人的基本醫療需求。超過基本醫療保險之外的醫療需要，可以通過其他形式的醫療保障加以補充。顯然，補充醫療保險是基本醫療保險的一種補充形式，也是多層次醫療保障的重要組成部分。
補充醫療保險不是通過國家立法強制實施的，而是由用人單位和個人自愿參加的。補充醫療保險一般有兩種形式。一種是自保形式，即由某一行業組織按照保險的原則籌集補充醫療保險基金，并且自行管理。另一種是商保形式，即由商業保險公司來操作管理。我國目前建立的城鎮職工醫療保險制度只能滿足較低水平的基本醫療鏟需求，且覆蓋面窄，全部農村人口尚在覆蓋范圍之外。因此，在建立基本醫療保險制度的同時，同步發展補充醫療保險，有利于基本醫療保險的順利實施，有利于提高城鎮職工的醫療保障水平，有利于滿足全體國民的醫療保障需求，從而促進社會的穩定和發展。
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